國民年金欠費多久不能補？拖過「1期限」年資直接少一段，退休後每月都受影響

收到國民年金繳款單，有些人可能因為待業、收入不穩，或單純覺得距離退休還很久，選擇先把保費擱著，心想等以後經濟寬裕再一次補繳。不過，國民年金欠費並不是想什麼時候補都可以。依勞保局現行規定，逾期的國保保費必須在10年內繳納，一旦欠費超過10年，原則上就不能再請求補繳，該段期間也不能計入國保保險年資。更重要的是，65歲請領老年年金時，如果存在這類無法補繳、不能計入年資的欠費，還會失去A式、B式擇優計給的資格，只能按照B式計算。換句話說，國保欠費拖太久，影響的可能不只是眼前少繳一筆保費，而是多年後實際能計算退休年金的年資。

國民年金的老年年金與累積的有效保險年資直接相關，保費沒有繳納的期間，原則上就不能計入保險年資。依《國民年金法》第17條規定，被保險人未在期限內繳納保險費及利息，該段期間不予計入保險年資；勞保局也說明，國保被保險人須依規定繳納保費才能累積年資，如果保費完全沒有繳納，就沒有相對應的保險年資。例如一個人曾經有3年國保期間，但這3年的保費一直沒有繳，在補繳完成前，這3年就不會先被算進有效年資。

依《國民年金法》第17條規定，逾期未繳的保險費，超過10年的部分不得再請求補繳；勞保局現行說明也明確指出，逾期保費必須在10年內繳納，超過10年後，不得再請求補繳，也不能計入保險年資。也就是說，假設一段國保欠費已經超過10年，一般情況下，即使當事人後來收入變好、手上有足夠的錢，也不能再把這段保費補回去換取年資。欠費超過10年後，原則上就失去補繳資格。若某人有3年國保欠費已經超過法定期限，一般情況下，這3年的欠費不能再補，3年也不會被納入有效國保年資，到了65歲計算老年年金時，可計算的年資自然就比原本少。

國保欠費超過10年後，不只該段期間無法計入年資，未來老年年金的計算方式也可能受到限制。國民年金老年年金一般有A式、B式兩種計算方式，在符合條件的情況下擇優計給。其中B式為月投保金額 × 保險年資 × 1.3％，A式則是以月投保金額、保險年資乘以0.65％後，再加計法定金額。不過，勞保局明確指出，如果存在超過10年的欠費，因為該欠費已不能補繳、也不能計入保險年資，到了65歲請領老年年金時，就不能享有A、B式擇優計給，而只能按照B式計算。

欠費尚未超過10年，雖然仍有機會補繳，但也不是把原本的保費金額補回去就一定結束。依國民年金規定，保費逾期後會計算利息，從原繳納期限屆滿翌日起至實際繳清前一日止，依每年1月1日的郵政儲金1年期定期存款固定利率按日計算此外，如果符合國保給付請領資格時，最近10年內還有保費沒有處理，勞保局依法可在欠費未繳清前暫行拒絕給付；若符合規定辦理分期或延期繳納，則另依相關規定處理。

即使欠費沒有拖到10年以上，距離65歲很近時仍有另一項規定。勞保局指出，被保險人在64歲至65歲期間有保險費或利息欠繳，經勞保局以書面通知限期繳納後，仍在期限過後才繳清，則依法可領取的前3個月國保老年年金不能擇優計給，只能按照B式計算。也就是說，即使最後把欠費補清，只要符合上述「經通知限繳、逾期始繳納」情況，65歲開始領年金後的前3個月仍可能受到影響。第4個月起則依其後適用的計算方式核發。

國保欠費還有一項不少家庭較陌生的規定。依《國民年金法》第15條，被保險人與配偶對國保保險費及利息互負連帶繳納義務。當被保險人沒有依規定繳費時，勞保局可以書面限期要求配偶繳納。若配偶沒有法律規定的正當理由，經勞保局書面限期要求繳納後仍未繳納，依法可處新台幣3,000元以上、1萬5,000元以下罰鍰。法律也另列低收入、未實際工作、家庭暴力被害人及特定傷病等正當理由。

一般國保欠費超過10年後，就不能再請求補繳，但《國民年金法》第17條仍保留例外。條文明定，如果是因為不可歸責於被保險人的事由導致未繳納，即使涉及逾10年的欠費，仍得請求補繳並計入保險年資。若屬不可歸責於被保險人的事由，即使超過10年，仍可能依法補繳並計入年資。

國民年金欠費拖得愈久，原本還能補回的年資就可能失去補繳資格。欠費在10年內，原則上仍可依規定補繳保費及利息，補回相對應的有效年資；但一般欠費一旦超過10年，不僅不能再補繳，該期間也無法計入國保年資。到了65歲，還可能因存在不能計入年資的欠費，而無法使用A式與B式擇優計給，只能按照B式計算老年年金。因此，一張距離退休還很久的國保繳款單，看起來或許只是眼前的保費支出；如果長年沒有處理，最後失去的卻可能是一段再也補不回來的退休保險年資。 （相關報導： 2026國民年金新制上路！65歲以上「少1步驟」百萬退休金全充公，免申請/入帳方式一次看 ｜ 更多文章 ）

• 勞動部勞工保險局，「保險費繳納重要性」。
• 勞動部勞工保險局，「我有欠繳國民年金保險費，可以領取國民年金的給付嗎？給付金額會不會受到影響？」
• 勞動部勞工保險局，「在什麼樣的情況下，老年年金不能選擇以A式計給？」
• 勞動部勞工保險局，「國民年金老年年金給付－給付金額」。
• 勞動部勞工保險局，「國民年金法第五十條第二項正當理由範圍」。
• 《國民年金法》第14條至第17條、第30條、第50條。

本文依現行《國民年金法》及勞動部勞工保險局公開資料整理，實際欠費期間、補繳資格、有效年資與給付金額，仍可能因個人繳費紀錄及個案情況而有所不同；相關規定如有調整，應以主管機關最新公告及個案核定結果為準。