勞工退休金規劃主要由勞保老年給付、勞工退休金（勞退）以及國民年金等3筆法定保障所構成。其中屬於社會保險的勞保老年給付，在符合請領門檻時，究竟選擇「按月領取年金」還是「一次請領」最符合效益，向來是準退休族群關注的焦點。在極限條件下，以最高投保薪資4萬5800元計算，若年資與年齡皆達上限（60歲前最多45個月，60歲後繼續工作最多再計5個月），一次請領最高上限為50個月，金額可達229萬元。
勞保老年給付月領還是一次領划算？年資30年實測黃金折返點
若以一般上班族平均投保薪資4萬元、投保年資30年進行實測試算，月領年金以平均月投保薪資乘上年資再乘上1.55%計算，每月可領取1萬8600元；若選擇一次請領，前15年每滿1年發給1個月，後15年每滿1年發給2個月，總計可領45個月共180萬元。
經數據比對，選擇月領者僅需請領97個月（約8年1個月），累積領取金額便達到180萬4200元，正式超越一次請領的總額。只要請領時間超過8年1個月，後續領取的年金皆屬於實質多領，在高齡化趨勢下，月領展現出較高的長期保障優勢。若退保時年資未滿15年，合併國民年金年資達15年以上者，年滿65歲時同樣可選擇請領勞保年金。
勞退新制與舊制差在哪？自願提繳6%兼具累積與節稅效果
除了社會保險性質的勞保老年給付外，另一筆核心來源為雇主法定責任的「勞工退休金（勞退）」。勞退舊制規定服務年資以同一事業單位為限，勞工須符合在同一單位工作10年以上滿60歲、工作15年以上滿55歲或工作25年以上等條件方可自請退休。民國94年7月1日施行的勞退新制則採個人專戶制，工作年資不限於同一事業單位，專戶所有權歸屬於勞工本人，不因轉換工作或公司歇業受影響。
雇主依法必須按月為勞工提繳不低於每月工資6%的退休金至個人專戶，勞工個人亦可在每月工資6%範圍內自願另行提繳。自提金額不僅能加快專戶累積速度，還能全數自當年度個人綜合所得總額中扣除，享有合法節稅效益。勞工年滿60歲即可請領新制退休金，年資滿15年以上者可自由選擇月退休金或一次退休金。
自2026年8月1日起，勞退新制上路新規定，若最初選擇月退休金，在首筆款項入帳後的30天猶豫期內，若有突發資金需求或規劃調整，可向勞保局申請改為一次請領，大幅提升資金調度彈性。
個人專戶累積金額如何查詢？多元數位與臨櫃管道完整支援
為了確保個人資料安全與查詢便利，勞工本人可透過數位認證工具或實體管道查詢勞退專戶累積金額。年滿60歲的勞工在提出申請前，亦可預先使用系統進行試算。 （相關報導： 退休金要變多了？勞退雇主提撥「調高至12％」？ 勞動部曝最新規劃 ｜ 更多文章 ）
查詢途徑涵蓋勞保局e化服務系統，民眾可利用行動電話認證、自然人憑證、虛擬勞保憑證、行動自然人憑證（TW FidO）或金融電子憑證登入系統查詢與試算。此外，勞工亦可持勞動保障卡至發卡銀行ATM、持郵政金融卡至郵局ATM，或親自攜帶身分證明文件前往勞保局各地辦事處臨櫃辦理查詢與試算作業。
