勞退新制：被低估的退休資產
勞退新制跟勞保是完全不同的制度，不少人會把兩者搞混。
勞保是勞工、雇主與政府共同繳保費給勞保局，退休後按公式領年金。它本質上就像公共制度，退休後依規則給你一層基本保障。
勞退則是雇主每月提撥你薪資的6％到你的「個人退休金專戶」，你也可以自提最多6％。這筆錢是專屬於你的退休帳戶，不會被別人使用，也不會因為換工作而消失，年滿60歲就可以請領。
假設月薪5萬元，雇主提繳6％，你自己也自提6％，每月合計提繳6,000元，年化報酬率假設3％，持續 30年，以這個條件粗估，你的勞退專戶累積金額大約在350萬元左右。如果只有雇主提繳、沒有自提，大約是175到200萬。
在退休規劃中，我認為勞工退休金有三種使用方式：
①地板收入
如果你選擇月領，勞退就變成另一層地板。不過，它不是勞保那種「活到老、領到老」的社會年金，而是把你的個人專戶本息，依平均餘命和利率換算成每月金額，是有期限的月領機制。換句話說，這筆月退休金只發到平均餘命屆滿為止。
依2024年4月起適用的計算基礎（採用內政部公告的生命表），60歲申請時平均餘命為23年，大約領到83歲專戶就會用罄。累積350萬大約可領14,400元（實際年數會隨生命表更新調整，請以勞保局最新公告為準），加上勞保年金的21,297元，你的地板收入就來到每月將近36,000元。
②併入投資組合
如果你選擇一次領，這350萬就變成退休資產的一部分。你可以把它跟其他投資放在一起，用提領策略統一管理。
③橋接資金
這是最容易被忽略、卻可能很有價值的角色。
假設你50歲就達到FIRE條件離開職場，但勞保年金要到65歲才能請領。中間這15年的空窗期，你的投資組合必須獨自撐場。這時候，60歲就能領的勞退專戶，就可以作為「橋接資金」。在勞保年金還沒啟動的這段期間，它可以幫你分擔投資組合的提領壓力。
要把勞退當成哪一種角色，取決於整體退休規劃。不過無論怎麼選，都要先確認這筆退休金的規模，才有辦法做出好決策。
FIRE族須留意制度空窗期
觀念講了不少，最後我們來看看表2-2的兩個例子。同樣有制度收入，但因為啟動時間不同，退休壓力也會不一樣。兩個人的65歲後地板收入只差2,000多元，差別在於，阿美在55到60歲那五年，沒有任何的制度收入，這段時間，投資組合壓力最集中。年資長短不是唯一重點。對FIRE族來說，反而更需要確認制度的空窗期。
作者介紹｜陳逸朴（YP）
現任軟體工程師，同時經營Facebook與部落格「小資YP投資理財筆記」，累積瀏覽量突破500萬。文章刊載於《經濟日報》、《Money錢》、《商業周刊》、《財訊》、《理財周刊》、《Cheers》、《風傳媒》、《關鍵評論網》等各大財經媒體。
於2023年起陸續創立YP指投網（YP-Finance）、YP退休網，專注打造以台灣投資人需求為核心的指數化投資與退休規劃工具，協助大眾更輕鬆理解與應用投資數據。
投資理念是「被動指數投資，主動享受生活」，期望透過分享知識與工具，幫助大家避開市場迷思，建立長期且穩健的理財思維。著有《一年投資5分鐘》。
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本文經授權轉載自遠流出版《投資10年就退休：給台灣人的退休現金流全指南──用對提領策略，讓你少工作好幾年！》 （相關報導： 只靠勞保不夠用！退休還有1筆錢「沒65歲就能領」在職都能申請，2026勞退新制一文看 ｜ 更多文章 ）
責任編輯／李伊晴
