擁有超過79萬名受益人的主動式ETF「主動統一升級50（00403A）」今（2）日公布最新收益分配評價結果，確定本次不予配息。統一投信指出，經10月31日收益分配評價後，考量實務作業因素，決定本次不進行收益分配，未分配收益將累積至下一期，併入次期可分配收益。由於00403A採季配息機制，投資人最快須等到2027年1月底的下一次收益分配評價，才有機會確認是否配息，若符合條件，預計將於2月安排除息。
00403A配息落空！統一投信公告本次不予分配
根據統一投信官網公告，00403A依據基金證券投資信託契約第17條及第33條規定，按照收益評價日的淨資產價值進行收益分配評估。經10月31日評價後，基於實務作業考量，本次收益分配結果確定為不予分配，未分配收益將留存，並累積併入下一期可分配收益。
00403A於今年4月28日成立、5月12日掛牌，採季配息機制，規劃每年於1月、4月、7月及10月底進行收益分配評價，並於2月、5月、8月及11月安排除息。此次10月底收益分配評價結果出爐，最終確定不予配息，受到市場關注。
股價跌破10元發行價！00403A收9.62元、成交量逼近17萬張
除了配息結果受到關注，00403A近期市場價格也持續低於10元發行價。今日盤中最低下探9.47元，最高來到9.72元，終場下跌0.04元、跌幅0.41%，收在9.62元，仍未站回發行價，成交量達169,426張，逼近17萬張。
觀察基金淨值表現，截至10月30日，00403A每單位淨值約9.63元。由於淨值低於發行價，市場先前便已關注本次是否可能不配息，如今統一投信公告結果，也讓投資人的配息期待落空。
不過，ETF是否配息仍須依基金契約、可分配收益及經理公司評價結果決定，並非單憑市場價格是否跌破發行價判斷。依據基金收益分配規定，若涉及已實現資本利得的增配，還須符合相關淨值條件，因此市場價格低於10元，並不代表基金必然無法配息。
台積電持股比重14.65%居冠！00403A前10大持股曝光
從投資組合來看，截至10月30日，00403A持股權重最高的個股為台積電（2330），占比14.65%；其次為奇鋐（3017）5.89%、欣興（3037）5.72%、健策（3653）5.07%，以及聯發科（2454）4.81%。
其餘前10大持股依序為台光電（2383）4.50%、創意（3443）4.35%、國巨*（2327）3.55%、旺矽（6223）3.44%，以及景碩（3189）3.33%。
79萬受益人何時才能領息？最快2027年1月底再評價
根據00403A的收益分配規劃，基金每季進行一次收益分配評價，本次10月底確定不配息後，未分配收益將累積至下一期，併入可分配收益重新評估。
這也意味著，超過79萬名受益人最快須等到2027年1月底的下一次收益分配評價，才有機會確認是否配息。若屆時符合收益分配條件，預計將依原訂機制於2月安排除息，但實際是否配息、每單位配發金額、除息日及收益發放日，仍須以統一投信後續公告為準。 （相關報導： 績效更勝00981A、00403A！專家點名這檔ETF「超抗跌」：投資人免被扒兩層皮 ｜ 更多文章 ）
投資提醒： ETF配息不代表基金實際報酬，配息來源可能包含收益平準金，配息後基金淨值亦會相應調整。投資人應留意基金淨值變化、市場價格波動及整體投資報酬，審慎評估相關風險。
