勞保年金65歲才領吃虧了！專家試算曝「最佳請領年齡」，退休不工作比別人多拿96萬

上班族辛苦打拚數十年，最關心的就是退休金何時入袋最划算。隨著法定退休年齡逐步調整，2026年起勞保老年年金正常請領年齡正式提高至65歲。勞工雖然可以依規定提前或延後請領，但在減給與增給的機制下，何時提出申請成為關鍵財務課題。理財達人《艾倫的理財研究室》以每月給付2萬元為基準進行試算，解析不同年齡請領對累積領取總額的實質影響。

現行制度規範，勞保年資滿15年的勞工最多可提前5年請領年金，每提前1年給付金額減少4%，提前5年最多減少20%；反之，每延後1年請領則增給4%，延後5年最多可增給20%。艾倫指出，在勞保年資不再增加、暫不列入通膨與年金調整的設定下，若65歲正常請領每月為2萬元，選擇在60歲提早5年請領，每月領取金額便降至1.6萬元。

表面上每月少領4,000元，但60歲開始請領的人，在60歲到65歲這5年間已經累計領取60個月，合計先入袋96萬元。選擇65歲才開始請領的人，每月領取金額雖然多出4,000元，卻需要經過240個月（即20年）的累積給付，才能追平提早請領者先領到的金額，換算下來損益平衡點大約落在85歲。

若是選擇延後到70歲請領，雖然每月金額增加20%來到2.4萬元，但形同放棄了65歲到70歲期間共計120萬元的請領額度，後續每月多領4,000元需要300個月才能補回差額，兩者累計總額要到95歲左右才會平手。艾倫提醒，這項試算屬於固定條件對比，實際個人領取總金額仍會受到年資是否延續累計、平均投保薪資等個別條件左右。

除了請領時間點的取捨，投保薪資上限也是影響給付多寡的重要因素。現行勞保老年年金設有兩種擇優計算公式，普遍常見的B式為「平均月投保薪資×年資×1.55%」，其中的平均月投保薪資是以加保期間最高60個月的投保金額平均計算。2026年全時勞工的勞保月投保薪資上限維持在45,800元。

在薪資設有天花板的情況下，若以最高級距45,800元搭配30年年資試算，每月可領取的老年年金約為21,297元。這代表即使勞工退休前的實際月薪高達10萬元，單純依賴勞保年金所換算出來的所得替代率僅約21.3%。因此高所得族群單靠勞保老年年金難以完全覆蓋原本生活開銷，更需要仰賴勞退新制提繳與自主投資規劃來補足退休資金缺口。

針對部分中途離開職場或年資較短的勞工，艾倫說明，勞保與國民年金的年資無法直接合併計算給付金額，但法令提供了兼顧權益的銜接機制。若勞工本人的勞保年資未達15年，只要加上國民年金保險年資合計達到15年，年滿65歲時依然具備請領勞保老年年金的資格，屆時兩套保險制度會各自計算、分別核發給付。 （相關報導： 不只普發一萬可以領！勞動部發錢「每人最高可領12.6萬」，2026年旅遊、就業、交通補助一次看 ｜ 更多文章 ）

在國民年金部分，2026年國保月投保金額為21,103元、保險費率為10.5%，一般民眾每月需自行負擔保費1,329元。針對給付計算方式，勞保局目前規定，同時按月請領勞保老年年金者，其國保老年年金部分必須依國保B式進行核發；如果勞保屬於一次請領老年給付，則必須依照個人的請領時間點、累計年資與領取金額等條件綜合認定，並非所有案件都一律限制採B式計算。