想規劃穩定的退休生活，卻搞不清楚「勞保退休金」與「勞退新制」的差異？台灣勞工常混淆這兩套制度，其實它們在提撥方式、給付標準與資金來源上截然不同。本文一次整理兩者的關鍵差別，並進一步說明自願提繳的節稅優勢與收益保障，幫你了解為何「自提6%」能讓退休金翻倍，甚至每月多領近！退休規劃怎麼選？該一次領還是選月領？完整攻略報你知。
勞保退休金、勞退退休金差在哪？
台灣勞工的退休保障制度，主要由「勞保退休金」與「勞退退休金」兩大制度構成，雖然都是為勞工退休後提供經濟支持，但在制度設計、提撥方式、給付標準等方面有明顯不同：
勞保退休金
屬於社會保險，由政府主導、雇主與勞工共同負擔保費。給付金額根據工資、年資與請領年齡計算。投保年資滿15年、年齡滿65歲後可選擇一次請領或按月領取「老年給付」，與年資與平均投保薪資密切相關。為公立制度，資金由政府統籌運用，存在財務壓力倒閉風險。
勞退退休金
即「勞工退休金新制」，屬個人帳戶制，由雇主按月提撥薪資的6%至個人專戶，退休金多寡取決於帳戶累積金額與投資收益。勞工達請領資格（60歲以上且服務年資滿15年）後，可選擇一次領出或月月領取帳戶累積金額。個人專戶制，資金由勞動基金運用局投資管理，個人資產歸個人所有。
各類基金表現亮眼 舊制勞退收益率逾12%
勞動部勞動基金運用局昨（3）日公布截至今年9月底的勞動基金運用績效，整體基金規模達新台幣7兆4,399億元，累計前九個月已實現收益達5,588億元，整體收益率達8.14%。單以9月當月計算，收益即高達2,167億元。
以全國有效帳戶數約1,292萬戶計算，等於平均每位勞工帳上增加超過2.8萬元。不過勞動基金運用局也提醒，這項數據僅供參考，實際分配金額會依個人提繳情況、帳戶餘額與投資年期而有所不同，並非人人平均分配。
細看各類勞動基金表現，其中規模最大的新制勞退基金達4兆9,153億元，收益率為7.69%；舊制勞退基金規模1兆393億元，表現最為突出，收益率高達12.57%。此外，勞保基金資產規模為1兆2,484億元，收益率亦有7.95%。
其他基金部分，就業保險基金規模1,771億元，但收益率為負0.45%，為唯一表現為負的基金。勞職保基金規模376億元，收益率1.40%；積欠工資墊償基金則有222億元，收益率為7.06%。
月領有機會領更多 因餘額繼續參與收益分配
勞工退休金新制採取個人專戶制度，雇主每月提撥6%薪資至勞工專戶，並由政府統一運用、每年分配收益。當勞工年滿60歲時，無論是否仍在職，都可以申請領取退休金，領取方式可選擇「一次領取」或「按月分期領取」。
選擇一次領，意即提領帳戶中所有本金與歷年收益總額；選擇月領則由勞保局依「年金生命表」推算餘命，將帳戶總額平均分配至對應年數。例如60歲退休者，平均餘命約為24年，退休金將分24年發給，也就是領到84歲為止。 （相關報導： 勞保最快6年後會破產！恐領不到老年年金？勞工「還有1筆救命錢」退休後能月月領 ｜ 更多文章 ）
若選擇月領，不僅能將退休金分年領出，帳戶中未領出的餘額還可持續參與勞動基金的年度收益分配。換句話說，即使正在領退休金，尚未領出的本金仍有機會因收益增加而成長，長期下來，總領取金額可能高於一次提領。
