台灣勞工辛苦打拚一輩子，最期盼的無非是擁有一段安穩無憂的退休生活。當屆滿 60 歲的法定門檻，許多人必定會面臨一個重大的財務選擇題：勞工退休金個人專戶到底該「一次領」還是「月領」？這個議題在各大理財社群與論壇始終居高不下。理財專家直言，這筆退休金怎麼領並沒有絕對的對錯，關鍵在於個人的資金管控能力、健康狀況以及對投資報酬的預期。只要確實掌握幾個核心原則，就能為自己的第二人生建立堅實的財務後盾。
勞退與勞保哪裡不一樣？專家破解「強制儲蓄」本質再做決定
在做出請領決定前，務必要先釐清「勞保年金」與「勞退新制」的根本差異。許多民眾常將兩者混為一談，其實勞保年金屬於社會保險，擁有「活到老領到老」的終身保障；勞退新制則是「強制儲蓄」的概念。勞退專戶裡的每一分錢，都是雇主每月提撥的百分之六，加上勞工自願提繳所累積的真實資產。選擇請領方式，說穿了就是決定這筆完全屬於自己的錢，要如何分期攤還到自己的口袋裡。
根據現行勞工保險局的規定，勞工只要年滿 60 歲且年資滿 15 年，即可自由選擇一次領回或按月請領。若年資未滿 15 年，依法則僅能選擇一次領回。理財專家特別提醒，勞退專戶的錢是「領完為止」。目前勞保局精算的 60 歲平均餘命為 23 年，也就是預計可以領到 83 歲。若您相當長壽活過 83 歲，屆時專戶餘額歸零，將會停止發給月退休金，後續的生活費只能仰賴勞保年金。相對地，若在領滿 23 年前不幸離世，專戶內剩餘的錢將會由遺屬全數領回，絕無充公的疑慮。
帳戶若有300萬每年能拿多少？精算月領金額與節稅優勢！
若決定選擇月領，每個月或每年究竟能拿回多少錢？勞保局會根據個人的專戶總額、公告的平均餘命，以及目前約百分之 1.1473 的精算利率來進行綜合試算。以不同帳戶總額推估，若專戶有 100 萬元，每年約可領 49,404 元；200 萬元每年約領 98,808 元；若帳戶累積達 300 萬元，每年約可領取 148,212 元。依此類推，若累積至 800 萬帳戶，每年約可領 395,232 元。
選擇月領除了能提供細水長流的現金流，還具備強大的保底分紅與稅務優惠優勢。尚未領完的本金會繼續留在政府基金專戶中，每年持續享有投資分紅權利，且政府提供當地銀行兩年期定期存款利率的最低保證收益。再者，退休金分期領取的免稅額度極高，以 114 年度為例，每年高達 85.9 萬元的額度皆為免稅，代表絕大多數選擇月領的勞工，完全不需為這筆退休金繳納任何所得稅。
哪種領法最適合你？專家點名「這3類人」全梭哈更賺！
既然兩種方式各有千秋，民眾該如何進行自我評估？專家建議從財務控制力與資金需求來進行通盤考量。如果您自認不擅長理財，擔心一大筆錢帶在身邊會不自覺花光，或是害怕遭遇金融詐騙，月領絕對是首選。將退休金留在勞保局專戶，具有抗債權扣押的強大保障，能確保 83 歲以前每季都有穩定的生活零用金入帳。
相反地，如果您符合以下三種情況，一次將退休金提領出來會是更具效益的選擇。第一是擁有高超理財功力的投資達人。若您具備成熟的理財能力，確信能將資金投入年化報酬率穩定達百分之 3 到百分之 5 以上的理財工具，自己操盤的資產增值效益將有極大機會超越政府精算利率。第二是身負高息貸款或急需大筆資金者。若退休時仍揹負房貸，或需要準備大筆醫療預備金，一次領取大額資金可迅速清償債務，大幅減少利息支出。第三是身體狀況亮紅燈者。若經過專業醫療評估預期餘命較短，一次領出便能確保資金完全掌握在家人手中。
專家同時呼籲，若帳戶金額極大，一次領取時要特別留意稅務風險。依據稅法公式，一次領的免稅額度為 19.8 萬元乘以服務年資，超過免稅額度的部分仍需依法課徵所得稅，試算時務必納入考量。
2026勞退新規上路！新增「30天猶豫期」成最佳後悔藥？
為了讓勞退制度更貼近民眾真實需求，勞動部近期預告修正相關條文，為 2026 年即將迎來退休潮的勞工們帶來多項彈性措施。其中最引人注目的，莫過於新增了超實用的「30天猶豫期」機制。過去勞工一旦送出申請就無法更改，新制草案明定，選擇月退休金的勞工，在第一筆退休金首次撥付入帳之日起的 30 日內，若反悔想改為一次請領，將擁有一次變更權利，此舉大幅降低了民眾做錯決定的壓力。 （相關報導： 退休可以做什麼工作？專家曝4副業：不限年齡、不用回職場也可輕鬆賺現金 ｜ 更多文章 ）
此外，新規草案明定雇主絕對不得拒絕勞工自願提繳退休金的申報，亦不能拒絕代為收繳，違反者將開罰並加徵滯納金，強勢捍衛勞工儲蓄權益。在保障遺屬方面，若勞工不幸過世，其未成年遺屬請求繼承退休金的 10 年時效，將放寬為自成年之日起算。同時擴大遺屬的保障範圍，明定這筆退休金權益不得讓與、抵銷或扣押。為了防止企業脫產，新制更規定欠繳退休金的單位若變更負責人，新舊負責人都必須連帶負擔清償責任。
