勞保勞退怎麼領最划算？不同年資、薪資試算一次看

退休時到底可以領多少錢？不少勞工常把「勞保老年給付」和「勞工退休金」混為一談，甚至誤以為兩者只能擇一。實際上，勞保與勞退是兩套不同制度，只要符合請領資格，退休時通常可以分別領取。真正影響金額的關鍵，除了薪資和工作年資，還包括幾歲開始領、選擇一次領或按月領，以及有沒有自願提繳勞退。

勞保老年年金屬於社會保險給付，主要依照勞保年資及平均月投保薪資計算，只要持續符合資格，便能按月領到死亡為止。勞退新制則是雇主每月提繳不低於工資6%，存入勞工個人專戶，帳戶內的本金與收益都屬於勞工本人。

因此，一般受僱勞工退休後，可能同時擁有：

1. 勞保老年年金或老年給付
2. 勞退新制個人專戶退休金

兩項制度的年資也可能不同。例如勞工可能已有30年勞保年資，但勞退新制從2005年7月才開始實施，個人勞退新制年資未必同樣達到30年。

依現行規定，民國51年次以後出生者，勞保老年年金的法定請領年齡為65歲；勞保年資滿15年者，最多可提前5年，也就是最早60歲申請減額年金。

不過，每提前1年，年金會永久減少4%，最多減少20%；相反地，達到法定年齡後延後請領，每延後1年可增加4%，最多增加20%。一旦選擇提前或延後請領，增減比例便不會再改變。

換句話說：

• 60歲領：原金額的80%
• 61歲領：原金額的84%
• 62歲領：原金額的88%
• 63歲領：原金額的92%
• 64歲領：原金額的96%
• 65歲領：原金額的100%
• 70歲領：原金額的120%

勞保局會依下列兩個公式計算，並擇優發給：

• 第一式：平均月投保薪資×勞保年資×0.775%＋3000元
• 第二式：平均月投保薪資×勞保年資×1.55%

這裡所稱的平均月投保薪資，是勞工加保期間最高60個月的月投保薪資平均值，並非退休前最後一個月的實領薪水。2026年勞保月投保薪資最高等級仍為4萬5800元，因此月薪6萬元、8萬元甚至更高，勞保年金也不會直接按照實際月薪計算。

以下假設平均月投保薪資為3萬元，並在65歲請領全額年金：

從試算可以發現，同樣月投保薪資3萬元，年資從15年增加至35年，65歲開始領取的勞保年金每月相差9300元。對投保薪資較低的勞工而言，持續累積年資往往比短期拉高薪資更能穩定增加退休所得。

若平均月投保薪資已達勞保最高級距4萬5800元，65歲請領全額年金的試算如下：

即使實際月薪為6萬元或10萬元，只要勞保平均月投保薪資同樣是最高級距4萬5800元，勞保老年年金的試算結果便相同。高薪勞工想提高退休生活水準，不能只依靠勞保，還要檢查勞退提繳工資、自願提繳及其他退休資產是否充足。

假設勞保基礎年金原為每月2萬元： （相關報導： 有郵局帳戶的注意！中華郵政宣布了：「這2天」行動網路線上轉帳、匯款恐卡住，全台14縣市都受影響 ｜ 更多文章 ）

60歲提前5年領，每月可領1萬6000元；65歲才領，則可領完整的2萬元。

若不考慮利息、通膨及投保年資變化，60歲提前領者因為先領了5年，累積領取總額大約要到85歲左右，才會被65歲開始領取者追上。

因此，兩種選擇各有適合對象：

身體狀況不佳、沒有其他收入，或退休後急需現金者，提前領能較快建立固定現金流。

身體健康、家族普遍長壽，且60歲至65歲仍有工作或其他收入者，等到65歲領取完整年金，長期總額通常較有利。

若延後至70歲領取，單純以增加20%計算，必須活到約95歲，累積金額才會超過65歲開始領取者；但如果延後期間仍繼續工作並參加勞保，新增年資也會提高年金，實際損益平衡年齡可能提前。

只有在2009年1月1日勞保年金制度上路前已有勞保年資者，才可能選擇「一次請領老年給付」；2009年後才首次參加勞保者，不能選擇這項一次給付。給付一旦經勞保局核付，原則上不能再變更。

一次請領老年給付的給付月數，前15年每年算1個月，超過15年的部分每年算2個月，一般最高以45個月計算。一次給付採退休前最近36個月平均月投保薪資；月領年金則採整段加保期間最高60個月平均，兩者基準並不完全相同。

假設平均月投保薪資都是4萬5800元，並在65歲請領：

• 15年年資一次領約68萬7000元，月領約1萬649元，約領5年5個月後，月領累積金額便會超過一次領。
• 25年年資一次領約160萬3000元，月領約1萬7748元，約領7年6個月後超過一次領。
• 35年年資一次領因達45個月上限，約可領206萬1000元；月領約2萬4847元，約領6年11個月後超過一次領。

這項試算未計入資金報酬率及通膨，但可看出，如果退休後能活過約70歲至73歲，月領累積金額通常就可能超過一次領，之後仍能繼續終身領取。反之，有大額醫療、債務或住宅需求，而且有能力妥善管理資金者，才可能考慮一次領。

勞退新制與勞保不同，勞工年滿60歲即可請領，不必等到65歲。勞退提繳年資滿15年以上，可選擇月退休金或一次退休金；未滿15年者，只能一次領取個人專戶內的本金及收益。

勞退月退休金並非終身年金，而是將個人專戶餘額，依申請年齡所對應的平均餘命及公告利率計算後，按季發給。現行計算採用111年全國簡易生命表及1.1473%的利率；以60歲申請為例，平均餘命為23年，個人專戶每累積100萬元，每月約可領4117元。

如果勞工在平均餘命屆滿前死亡，專戶剩餘金額可由遺屬或遺囑指定請領人一次領回，因此勞退月領並不代表未領完的錢會消失。

以下假設雇主固定提繳6%，勞工沒有自願提繳、薪資不成長、長期年化收益率為2%，並以60歲現行每100萬元約可月領4117元粗估。實際月提繳工資仍須依分級表歸級，未來基金收益率、生命表及利率也可能調整。 （相關報導： 有郵局帳戶的注意！中華郵政宣布了：「這2天」行動網路線上轉帳、匯款恐卡住，全台14縣市都受影響 ｜ 更多文章 ）

勞保有4萬5800元投保薪資上限，但勞退月提繳工資上限可達15萬元，且應以全薪申報。因此，實際月薪超過4萬5800元後，薪資繼續增加雖然不會同步拉高勞保年金，仍可提高勞退專戶的累積金額。

若51年次以後出生的勞工選擇在60歲退休，同時提前5年領取減額勞保年金，並申請勞退月退休金，按照前述條件粗估：

這份試算也顯示，即使工作35年，退休後單靠勞保與雇主提繳6%的勞退，所得仍可能明顯低於退休前薪資。退休前除了確認年資，也要預估每月生活費、醫療費及住宅支出，不能只看帳面上的退休金總額。

勞退新制是個人專戶，無論一次領或月領，基本上都是領取自己的本金與收益，因此差異主要在資金管理方式。

沒有投資經驗、擔心一次花完，希望每季固定收到生活費者，較適合月領。

有大額醫療、房貸或其他明確用途，並能控制支出及投資風險者，可以考慮一次領。

2026年新制也增加30日猶豫期。勞工選擇月退休金後，可在首次月退休金撥付入帳日起30日內，申請變更為一次退休金，但僅限一次；勞保老年年金則沒有相同的30日轉換機制，兩者不可混淆。

勞保原則上只能請領老年一次金，若勞保加上國民年金年資合計滿15年，年滿65歲時也可能選擇勞保老年年金。勞退年資未滿15年則只能一次領。

勞保月領金額仍有限，若沒有其他退休收入，可評估延後至65歲領取完整年金。勞退若專戶金額不高，一次領可能容易快速花完，月領較有助於控制生活支出。

勞保月領通常較能發揮終身保障效果。若符合舊制一次領資格，按照試算，退休後約5年至8年，月領累積金額就可能超過一次領，健康狀況正常者通常較適合月領。

勞保已達投保薪資上限，繼續加薪不一定增加勞保年金。這類勞工更應確認公司是否按照全薪申報勞退提繳工資，並評估自願提繳。

勞工可在每月工資6%範圍內自願提繳勞退，自提金額可自當年度綜合所得總額中全數扣除，同時參與基金收益分配。以月提繳工資4萬5800元、提繳35年為例，若由雇主提繳6%，專戶粗估約167萬元；再自行提繳6%，在相同假設下，專戶規模可接近334萬元。不過，自提仍是從自己的薪資提撥，應先保留緊急預備金及日常生活所需。

第一，勞保偏向長壽保險。健康狀況正常、沒有立即資金需求者，月領通常比一次領更能防範活得太久、退休金用完的風險。

第二，提前領不一定吃虧，但每月金額會永久減少。60歲缺乏收入者，可以用20%的減額換取提早5年的現金流；仍有工作收入者，則可考慮等到65歲。

第三，高薪者提高勞退比拉高勞保更重要。勞保投保薪資存在上限，勞退則依較接近實際工資的提繳級距累積。退休規劃不能只問「幾歲領」，還要檢查公司是否覈實申報、專戶已有多少錢，以及是否需要自願提繳。 （相關報導： 有郵局帳戶的注意！中華郵政宣布了：「這2天」行動網路線上轉帳、匯款恐卡住，全台14縣市都受影響 ｜ 更多文章 ）

本文試算均為簡化估算，實際金額會受到個人出生年次、投保紀錄、月投保薪資級距、勞退提繳工資、基金收益及請領時公告利率影響，申請前仍應登入勞保局e化服務系統，使用個人實際資料進行勞保老年給付與勞退退休金整合試算。