沒工作也要繳國民年金？漏繳後果、補繳期限與可領金額整理

其實，國民年金並不是有工作的人才要繳。只要符合年齡、戶籍及社會保險資格，即使目前沒有工作，也可能會被自動納入國民年金。若長期把繳款單丟在一旁，不只欠費會產生利息，超過期限後更可能永久失去補繳資格，影響未來能領到的老年年金。

依照現行規定，年滿25歲、未滿65歲，在台灣設有戶籍，且沒有參加勞保、農保、公保或軍保等社會保險者，原則上都會由勞保局主動納入國民年金。

因此，常見可能收到國民年金繳款單的人，包括：

離職後暫時待業者、全職家庭主婦或主夫、沒有參加其他社會保險的自由工作者，以及勞保短暫中斷的人。

國民年金屬於強制性社會保險，符合資格者不能自行選擇放棄加保。勞保局會定期比對戶政及各項社會保險資料，符合資格時自動加保，重新參加勞保等其他社會保險後則會自動退保。即使勞保只中斷幾天，該段期間仍可能依實際加保日數計收國民年金保費。 軍保老年給付者，是否還能加入國民年金，需視領取時間、年資及給付種類判斷。尤其自2023年10月1日起，領取相關社會保險老年給付者，原則上不能再參加國民年金。

自2026年1月1日起，國民年金月投保金額調高為21,103元，保險費率為10.5%，每人每月保險費合計為2,216元。

一般被保險人不需要全額負擔，由本人負擔60%、政府補助40%。一般民眾每月自付1,329元，政府每月負擔887元。

國民年金每兩個月收取一次，因此一般民眾收到完整兩個月的繳款單時，通常須繳2,658元。繳款單會在每個單月月底寄發，計收前兩個月的保費，繳納期限原則上為寄發後的次月底。

低收入戶，或重度以上身心障礙者的國民年金保費由政府全額負擔，每月自付0元；中低收入戶及中度身心障礙者，每月自付665元；輕度身心障礙者，每月自付997元。

此外，家庭總收入平均分配全家人口後，每人每月未達當年度最低生活費1.5倍，且未超過台灣地區平均每人每月消費支出1倍者，每月自付665元；未達最低生活費2倍，且未超過平均每人每月消費支出1.5倍者，每月自付997元。

家庭所得較低者，可向戶籍所在地的縣、市政府或公所申請「所得未達一定標準」資格認定，經審查符合資格後，可提高政府補助保費的比例。若同時具有兩種以上補助身分，勞保局會按照政府補助比例較高的身分計收保費。

符合國民年金資格者不能自行退出，但收到繳款單後沒有按時繳費，並不代表勞保局會立即對本人開罰。

不過，欠費仍會帶來多項影響。

國民年金給付金額與實際繳納保費的年資有關。沒有繳納的期間，便無法列入有效保險年資，也不能用該段年資計算老年、身心障礙或遺屬年金。

換句話說，即使名義上曾經被納入國民年金多年，實際能領多少錢，仍要看有多少保費已經繳清。 （相關報導： 今天政府發錢了！6筆給付直接入帳「最高可領10.5萬」，請領條件、必備文件一次 ｜ 更多文章 ）

國民年金逾期繳納不會加收滯納金，但會從原繳納期限屆滿的隔天起，計算至實際繳費前一天為止，依每年1月1日的郵局一年期定期存款固定利率按日計息。

2026年適用年利率為1.725%。不過，每一個月保險費計算出的利息若在30元以下，該月份利息免徵。

國民年金最重要的補繳期限是10年。

欠費尚未超過10年，仍可以向勞保局申請補發繳款單，繳清保費及應計利息後，將該段期間計入國保年資。

一旦欠費超過10年，該段保費便不能再補繳，也不能計入保險年資。即使之後經濟狀況改善，也無法把這段年資買回來。 年金保費，原則上必須在2026年相對應的10年期限屆滿前完成補繳。由於每期實際繳費期限不同，民眾仍應以勞保局提供的欠費明細為準，不宜自行只用月份推算。

國民年金老年年金原則上有A式與B式兩種算法，符合資格者會擇優發給。

但只要存在超過10年、已經不能補繳的欠費，該段年資不僅無法計算，請領老年年金時也不能選擇A式，只能按照B式計算。對國保年資較短的人來說，兩種公式的差距可能相當明顯。

被保險人和配偶依法互負連帶繳納保費的義務。不過，並不是被保險人一欠費，配偶就會立刻收到罰單。

只有在勞保局以書面命配偶限期繳納後，配偶沒有正當理由且仍逾期未繳，才可能被處3,000元以上、15,000元以下罰鍰。

曾經參加國民年金者，年滿65歲後便可依實際有效國保年資申請老年年金，並不是一定要累積滿15年才能領。

但若有10年以內的欠費，原則上須先繳清欠費及利息，或向勞保局辦妥分期繳納，才能領取給付。超過10年的欠費則無法補繳，也不會計入年資。 65歲期間有保費或利息欠繳，經勞保局書面通知限期繳納後仍逾期才繳清，前3個月的老年年金可能只能按照B式發給。

2026年國民年金月投保金額為21,103元，年滿65歲後，老年年金依下列公式計算。

A式為「月投保金額×保險年資×0.65%，再加4,049元」。

B式為「月投保金額×保險年資×1.3%」。

在沒有不得使用A式的情況下，勞保局會比較兩種公式，選擇金額較高者發給。 國保年資5年，A式每月約4,735元，B式約1,372元，原則上以A式較高。

• 國保年資10年，A式每月約5,421元，B式約2,743元，原則上以A式較高。
• 國保年資15年，A式每月約6,107元，B式約4,115元，原則上以A式較高。
• 國保年資20年，A式每月約6,792元，B式約5,487元，原則上以A式較高。
• 國保年資30年，A式每月約8,164元，B式約8,230元，則以B式略高。

以上金額為依現行月投保金額及公式概算，實際給付仍須依個人年資、欠費情況、是否領取其他社會保險老年給付或社會福利津貼，由勞保局審核認定。

例如，已領取勞保老年年金者，國民年金老年年金通常會按照B式發給，而不能再使用含有4,049元加計金額的A式。 （相關報導： 今天政府發錢了！6筆給付直接入帳「最高可領10.5萬」，請領條件、必備文件一次 ｜ 更多文章 ）

欠費金額較高、無法一次繳清者，可以向勞保局申請保費及利息分期繳納。

依2026年規定，分期最長可分40期，以一個月為一期，每期金額原則上不得低於1,000元。申請人通常須符合個人所得總額50萬元以下的條件；年滿65歲或符合重度以上身心障礙資格者，則不必檢附所得資料。 只要其中一期未在期限內繳納，剩餘分期款項就會視為全部到期，而且同一批欠費日後不能再次申請分期。正在領取年金者若未按期繳納，給付也可能被暫停，直到欠費全部繳清後才恢復發給。

沒有收到繳款單，不代表沒有被納保，也不代表不用繳費。

國民年金繳款單原則上寄到戶籍地址。若搬家後沒有變更通訊地址、信件遺失，或長期沒有回戶籍地收信，都可能累積本人不知道的欠費。

民眾可透過勞保局e化服務系統查詢欠費及補發繳款單，也能以電話、臨櫃或簡訊方式申請補單。收到國保繳款單時，應先確認計費期間是否正確；若當時確實參加勞保或其他社會保險，可以備妥資料請勞保局查明，而不是直接把繳款單丟掉。

國民年金不是單純把保費存起來，等65歲再領回，而是提供老年年金、身心障礙年金、遺屬年金、生育給付及喪葬給付等保障。 （相關報導： 今天政府發錢了！6筆給付直接入帳「最高可領10.5萬」，請領條件、必備文件一次 ｜ 更多文章 ）

若在國保期間死亡，實際支出殯葬費者可依死亡當月的月投保金額，一次請領5個月喪葬給付。以2026年月投保金額21,103元計算，喪葬給付為105,515元；符合資格的遺屬，也可能另外請領遺屬年金。國民年金不應只用「退休後能領多少」判斷是否值得繳納。真正需要注意的是，欠費一旦超過10年，就會永久失去補繳及累積該段年資的機會，還可能連帶影響老年、身心障礙及遺屬保障。若目前收入困難，應優先查詢保費補助或申請分期，而不是放著欠費不處理。