我們退休金的來源分別來自社會保險、企業和個人準備這3大支柱，其中社會保險是最基礎的退休金來源。勞保年金的請領年齡每2年延後1歲，111年起延後為63歲為請領年齡，如果提早請領會減少給付，也有人擔心勞保破產選擇一次給付。
勞保老年給付一次領與月領如何計算？
63歲的林小姐打算明年退休（111年起法定請領年齡63歲），勞保投保年資30年，假設退休前5年的投保薪資為42,000元。
1.勞保舊制一次領退休金
平均月投保薪資×給付月數＝給付金額，也就是42,000*【15＊1＋（30－15）＊2】=189萬元
「平均月投保薪資」按加保期間最高60個月之月投保薪資平均計算；「給付月數」投保前15年1年1個月，16年起1年2個月，最高45個月。
2.勞保老年年金給付
平均月投保薪資×年資×1.55％＝給付金額，也就是42,000×30×1.55％＝19,530元。
如此一來，林小姐可以領到19,530元的勞保年金。
用神奇的試算公式思考抉擇：勞保一次領？或者終身月領呢？勞保到底要一次領或月領，如何選擇呢？這是很多人的疑惑，有此一說：
1. 一次領：很擔心勞保倒了領不到錢、具投資經驗、擅長理財的族群。2. 月領：不想費神理財、不擅理財的族群。
但是到底長期而言要多高的報酬率，勞保一次領才會跟月領一樣終身都有錢用呢？就以上面的林小姐為例：
林小姐如果一次領189萬，勞保年金每月領回19,530元，相當每年領回23.4萬。我們就以目前全民瘋配息的ETF0056作為投資標的配息率5％來計算，第1年本金189萬，配息9.5萬，領回相當勞保年金23.4萬，本金下降為175.1萬。第2年因本金下降配息為8.8萬，再領回相當勞保年金26.4萬，剩餘本金為160.4萬。
因為本金逐年下降，配息越來越少，導致第11年，也就是73歲時勞保老年給付一次領已經全部花完呈現負數。即使投資報酬率提高為8％，還是在第14年，也就是76歲勞保老年給付一次領已經全部花完呈現負數。
Ｒ姐的貼心話
退休就是希望不要承受太大的壓力，好好退休、富樂生活，為了能長長久久領回和勞保年金一樣的錢要冒風險投資，實在有點辛苦。因為勞保年金有活到老、領到老的特性，所以請領老人年金的人越來越多。當然一次領或年金給付，考量的因素還有很多，大家可以依照個人需要選擇。
本文經授權轉載自R姐財富方舟-廖嘉紅。（原標題：勞保即將破產，用神奇的試算式思考抉擇一次領或月領？） （相關報導： 勞保退休金該一次領還是按月領？專家一文試算選哪種最划算，用1招放大資產「多領26萬」 ｜ 更多文章 ）
責任編輯／ 林俐
