面對高齡化社會帶來的長期照護需求與生活支出壓力，私立學校教職員的退休資產規劃迎來重大變革。教育部與私校退撫儲金管理會宣布，自9月23日起正式推出全新投資機制「全人生週期基金」。這項新制突破過去僅著重在職期間理財的局限，將資產配置的保護傘直接延伸至退休後的生活階段，藉由自動化動態資產配置與穩健提領機制，一路照顧教職員至90歲甚至生命終點，提供更充裕且長期的老後經濟後盾。
全人生週期基金與舊款人生週期基金有何差異？
私校退撫儲金新制上路超過16年，至今已照顧逾3萬名退休教職員。教育部曾於106年推出「人生週期基金」，當時的設計為37歲以下配置積極型，隨年齡增長逐步提升穩健型與保守型比重，至62歲到65歲全數轉為保守型，並在65歲退休時一次或分期結清。
而全新推出的「全人生週期基金」最大革新在於資產管理「在職與退休不中斷」，規劃40歲以下全數配置於積極型，40歲後每年逐步將4%的資產轉入穩健型，年滿65歲後則維持100%穩健型配置，直到90歲為止，持續透過穩健收益抵抗通膨與長壽風險。
大學教授與高中教師試算月領金額與資產累積為何？
根據官方試算範例，若以「純新制30年年資大學教授」為例，在65歲退休時帳戶資產平均約可達1,514萬元。若以每年4.5%的提領率計算，每月可穩定提領5.6萬餘元，所得替代率約達41%；在此提領水準下持續投資運作，一路領取至90歲時，帳戶內試算累積資產仍高達1,984萬餘元。
若是「純新制25年年資高中教師」，65歲退休時帳戶平均目標金額約806萬元，退休後至85歲期間每月約可領取3.1萬元。若教職員帳戶未達目標金額，教育部建議可將舊制年資退休金存入，並儘早申辦「增額提撥」來放大退休收益。
公保年金雙軌搭配如何發揮穩健效益？
除了私校退撫儲金本身的投資收益外，私校教職員同時享有「公保年金」作為底層基本生活保障。以30年年資計算，高中與大學教師每月分別可請領2.1萬餘元及2.4萬餘元的公保年金給付，兩者相加能大幅減輕教職員對於投資市場波動的焦慮。
檢視私校退撫儲金三大投資組合長期表現，自102年成立至今年8月底止，保守型、穩健型與積極型的年平均報酬率分別達到3.49%、10.35%及12.81%，長期累積報酬率表現亮眼，有助於教職員在退休後持續享有資產增值效益。
