勞保年資滿30年以上，該選一次領還是月領？達人試算最佳請領方式，退休月領5萬到身故

根據中華民國內政部統計，自2023年起，出生於民國40至50年（1951～1970年）的勞動人口，將陸續進入法定退休年齡65歲，而推估在未來9年中，將有378萬的退休人口。其中在同期間滿15歲的可勞動人口中僅有約160萬人，顯示退休人口將大幅超越勞動人口。

勞保年金該選月領還是一次領？

隨著約378萬人即將進入退休階段，年金領取金額將大幅增加，且勞保基金則將驟降。面對少子與高齡化的人口結構挑戰，無論是即將退休者、剛退休者或已退休者，都必須正視勞保基金的財務困境。雖然勞保基金的破產年限已從上次精算的2028年延後至2031年，但由於其收支失衡的財務結構與人口結構持續M型化，國家財務走向破產的困境是必須正視的問題。

根據《勞動基準法》，勞工在符合下列情形之一，得向雇主申請退休：

．工作15年以上，且年滿55歲者。

．工作25年以上者。

．工作10年以上，且年滿60歲者。

根據《勞動基準法》規定，凡是符合自請退休條件的勞工，有權利請求退休，雇主應直接發放退休金，而非以資遣方式處理。即使雇主依《勞動基準法》第11條預告終止契約，雇主仍有義務依法規第55條及第84條之2規定發放退休金。

勞工若屆滿60歲，可向勞動部勞工保險局請領「勞退新制退休金」，提繳年資滿15年者，可以選擇請領「月退休金」或是「一次退休金」，未滿15年者，只能請領「一次退休金」。意即，年滿60歲之退休者如果勞退金提繳未滿15年，只能一次領。而若提繳滿15年，可以選擇一次領或按月領。

勞保老年給付的請領資格，要求被保險人須具備至少15年的勞保年資，並達到法定請領年齡，才能在離職退保時申請。值得注意的是，法定請領年齡會依據出生年次而有所不同，並且持續調整中：該年齡已從2024年開始上調至64歲，並將在2026年進一步上調至65歲。

勞保老年年金計算公式

勞保老年年金為按月給付，計算公式分為A、Ｂ兩種，勞工可擇優請領：

A式：平均月投保薪資（加保期間最高60個月投保薪資平均）×年資×0.775％＋3000元。

B式：平均月投保薪資（加保期間最高60個月投保薪資平均）×年資×1.55％。

根據《旺得富理財網》報導舉例，65歲的吳小姐勞保年資有40年，平均月投保薪資為40100元。根據公式，每月可領到的老年年金，Ａ式和B式試算分別如下：

A式：40100×40×0.775％＋3000=15431。

B式：40100×40×1.55％=24862。

綜合考量下，吳小姐在B公式的計算下較具有優勢，故可以選擇以B式做提領。

專家教4招領到退休金天花板

不動產與保險-傳承稅務諮詢廖嘉紅曾於《鏡新聞》YouTube頻道分享，勞工想領到勞保年金天花板，可以用以下4點放大退休金，退休時就能月領超過5萬元。

1. 拉長勞保年資至5～60年。

2. 提高投保級距至45800元。

3. 展延請領退休金，延一年多4%最多延後5年，增加20%。

4. CPI給付調高。

資料來源：《勞動基準法》、《旺得富理財網》 （相關報導： 勞保中斷就沒退休金了嗎？勞保局曝4類人年資恐被取消！不想少領錢一定要知道 ｜ 更多文章 ）

責任編輯／林俐