此外，因為需要為已繳稅款進行抵免，要享受償還Covid-19提款的稅收優惠可能需要聘請專業會計師。
因此，如果你認真考慮要付還提取的任何金額，那麼請去申請貸款，這樣還款會容易很多，同時也有更多的時間可以償還這筆款項。如果你不認為有還款的可能，或者你很可能馬上要失業，那麼請選擇領現。
即便如此，僱主仍應建立自動還款系統，幫助人們償還提款。
在決定是貸款還是提款之後，下一個問題是要提取多少。為了簡化起見，我建議遵循以下方針：你認為可能需要的金額，提領其中一半。
要了解為什麼「只領一半」是很有價值的推動力，就需要了解大多數人如何根據財務數字做決定，無論是初始儲蓄率還是貸款金額。我與諾貝爾獎得主理查德‧泰勒（Richard Thaler）進行的研究表明，許多人在做出艱難的財務決策時都依賴於捷徑，而不是考慮實際需求。例如，我們發現人們選擇10％作為儲蓄率的可能性，是選擇9％或11％的近20倍。這是為什麼？ 因為10％是容易考慮的整數。這種趨勢可能會導致某些人為求省事，選擇提取「救助法案」所允許的最高限額。
透過遵循「只領一半」的原則，你能有更多儲備金，並保留以後取出另外一半的選擇。考慮到大多數美國人停工停產期間已經大幅削減了開支，可能就不需要這筆錢了。
這種方法唯一可能存在的問題是，有些僱主不允許員工獲取多筆貸款。公司應考慮取消對員工獲得大額借貸的限制，以防他們需要錢。
那些決定不要貸款或提現、但又想降低繳付比例以保留現金的人該怎麼辦呢？嘗試至少個人繳納至能夠獲取僱主跟進繳付所需的最低金額，換句話說，能得到的福利不要白白浪費。
重鑄退休金繳納體系
一旦當前的危機消退，工人將需要集中精力重鑄他們的退休金繳納體系，包括那些眼下為保有現金而降低繳付額度的人。這代表他們要重新加入退休計劃，並承諾在將來某個時候逐步穩定增加繳納金額。
對於那些想知道如何才能更合理追繳的人，我建議採取以下默認方式：明年回到危機前的繳納額度，然後每年將該比例提高2個百分點，直至達到15％，這是新的退休金法案中設定的新上限。
自行設置一個基版進行微調，在行事曆加入來年提高繳付額度的提醒，比如可設置在下一個生日。研究表明，人們很有可能在代表新起點的某些重要時刻採取步驟實現目標，如生日或新年，這稱為「重新開始效應」。
當然，如果僱主和計劃提供者能為這些新的措施設立自動系統就更好了，人們只需輕輕一點即可輕鬆提高繳付率。大多數僱主已提供了這種繳納逐步升級的版本，但每個僱主都應該提供。
