許多勞工在規劃晚年財務時，會考量將勞保老年給付或勞退金留給子女。專家指出，勞退金與勞保老年給付在法律性質上完全不同，前者屬於個人資產，留給家人繼承相對單純；後者則屬於終身保險性質，一般情況下由勞工本人按月領取最為有利，但在特定的健康與年資條件下，改由子女請領死亡給付能獲得較高金額。
勞退專戶屬個人財產可由家屬繼承，惟須注意10年請求權時效
勞退金的性質相對明確，屬於個人性質的專戶財產。勞保達人張秘書說明，在不影響自身退休生活的前提下，勞工可考慮將勞退金留給子女繼承。因為勞退新制專戶內的款項，不論是雇主提繳或勞工個人自提，在法律上皆屬於勞工個人所有。當勞工年滿60歲至過世前的期間，隨時可向勞保局申請提領，並無設定請領期限。
這筆勞退金可視為遺產的一部分。若勞工在提出請領前身故，或開始請領後死亡，專戶內剩餘的餘額，都會由家屬（遺屬或指定請領人）一次性全額領回。張秘書提醒，雖然勞工本人的提領沒有期限，但若是由家人辦理繼承請領，法定的有效請領時效為10年。若勞工身故超過10年無人繼承，該筆專戶內的款項將會依法充公。
勞保年金活愈久領愈多，身體健康狀況下留給子女並不划算
相較於勞退的資產性質，勞保老年給付則屬於終身保險。針對部分高齡勞工到了67歲仍未請領年金、希望全數留給兒女的作法，張秘書指出，勞工多數在60歲至65歲期間就會啟動請領程序。在身體健康的正常情況下，只要按月請領年金超過8年，累計金額就會超越一次請領的總額。因此，在投保人健康良好的狀態下，如果不退保、不領年金而欲留給子女，在經濟效益上通常並不划算。
張秘書指出，如果勞工在符合請領資格時，自身健康狀況不佳、預期餘命較短，且整體的勞保累計年資也不長，此時調整策略、改讓子女在其身故後領取死亡給付，保險效益較高。勞保年金的請領必須綜合考量投保人自身的健康狀態、有無配偶、子女是否成年、勞保年資以及投保薪資等多重變數，建議勞工在做決定前應進行多種狀況的模擬試算。
年資15年且患嚴重三高？實際個案試算由54萬提高至127萬
為了說明特殊情況下的操作差異，張秘書分享了實質精算的個案。莊先生勞保投保年資僅有15年，平均月投保薪資為36300元。由於他身體健康狀況不佳，患有嚴重的三高問題。若依照常規流程辦理退保，莊先生如果選擇「一次請領」老年給付，可領到的總金額為54萬4500元（36300元乘以15個基數）；若選擇「按月請領」老年年金，每月領取額度則為8440元（36300元乘以15年乘以1.55%）。
然而，如果莊先生在符合資格後選擇不退保、不領取老年給付，並維持繼續加保的狀態，直到其身故。由於莊先生屬於「在保險有效期間內過世」，其子女可從勞保「老年給付一次請領」、「死亡給付（含喪葬津貼與遺屬津貼）」以及「遺屬年金」等三種方式中擇一請領。考量到莊先生的配偶已過世且子女均已成年，依法可先排除遺屬年金；若選一次請領則與之前的54.45萬元相同。此時若選擇「死亡給付」，依規定最高可領取35個月，試算金額高達127萬0500元（36300元乘以35個月）。 （相關報導： 勞保投保薪資45800，退休金怎麼領？50歲身體差猶豫「一次領或月領」？內行曝最划算領法 ｜ 更多文章 ）
在年資短、月領額度低且預期生命周期受限的特殊前提下，維持加保並讓子女領取死亡給付，比投保人自己領取高出了72.6萬元。
