「幫家人存點錢」聽起來很正常吧？卻被國稅局連補帶罰近50萬！這位阿嬤為了照顧女兒和兩個外孫，不只轉帳給他們，還幫忙繳保險費，覺得這只是家庭支援、代管一下，根本沒想那麼多。結果怎樣？國稅局直接認定她「無償贈與」，補稅近30萬、加罰18萬，近50萬就飛走了！
阿嬤喊冤：「我是幫忙，不是送他們錢啊！」
但法院不這麼看：「有金流、沒契約，依法就當你是在送。」
R姐提醒：這不是少數案例，而是我們在保險與資產諮詢中最常見的家庭金流地雷。
法院怎麼看這些金流？
根據判決書，這位阿嬤一年內總共做了幾件「看似貼心卻踩雷」的事：
•她提領現金，把240萬元轉入女兒帳戶，說是「寄放」或「女兒的標會錢」，但法院查明資金來自她自己，沒證據證明屬於女兒→被認定為贈與。
•她再轉40萬元給外孫女，說是「還女兒代墊的律師費」，但沒合約、沒書面紀錄，只靠一張轉帳單→被當作贈與。
•她替女兒與外孫繳了約40000美元保費（約121萬台幣），表示是幫忙代繳，但法院認為：沒委任契約、沒還款紀錄→又是贈與。
•最後她轉90萬元給外孫，說是用來支應生活費。但法院指出：若真是生活費，應該逐筆支付、有對帳紀錄，而非一次轉大筆金額→仍被認定為贈與。
這四個動作，加總起來超過贈與稅免稅額，法院最終判定：補稅+罰鍰近50萬。
這些行為，很多家庭都曾做過，卻沒意識到可能構成課稅！
誤區拆解：這些家庭常見行為，都可能被課稅
1、幫孩子買保險=贈與？
是的。如果父母出錢、保單歸子女，屬財產移轉，依法要課贈與稅。這點在R姐實務諮詢中超常見。
2、把錢存在孫子帳戶，只是代管？
沒有書面協議、無從舉證，一樣會被視為無償給付。稅務機關看的是事實，不是關係。
3、我只是先轉帳，之後會再對帳！
國稅局只看金流當下是否構成贈與，後面怎麼解釋、多補文件都不一定能補救。
4、親人幫忙很合理，有必要這麼嚴格嗎？
法律不看親情，只看是否有「財產移轉無對價」。很多客戶就是忽略這點才被罰。
如何避免家庭金流成為稅務地雷？
1.帳戶分清楚、用途要講明
2.有說不如有寫
3.大額金流要有「報稅意識」
4.保單設計要顧稅務，不只看保障與收益
這些其實都能提前規劃、合法節稅，很多客戶就是少一張契約、多一筆轉帳，就讓50萬飛了。
如果你也有類似狀況，建議在金流發生前，先找R姐聊聊，一次搞懂怎麼給才不會多付。
本文經授權轉載自R姐廖嘉紅-繼承與贈與 （相關報導： 爸爸過世「媽媽偷辦拋棄繼承」，遺產全給哥哥！她拿不到一毛錢還要撫養，專家教3招解決 ｜ 更多文章 ）
責任編輯／林俐
