國民年金保險自民國97年起開辦至今年10月，已屆滿15年，隨著「落日條款」的登場，請領勞保等年金給付者，已不能再投保國保。我國勞工們辛苦工作一生，退休後可申請勞保年金。不過，勞工保險（下稱勞保）到底要加在公司還是工會？正確加保後就能確保自己少繳多領？要怎麼做到成本繳的少，退休領得多？以下將跟你跟你分享數個諮詢規劃案例，也許能讓你判斷怎麼加保比較划算。
2024年起滿64歲才能領勞保年金
勞保老年年金給付的條件，是要年滿「法定請領年齡」，及勞保年資滿15年，並辦理離職退保。法定請領年齡自勞保年金制度自民國98年（西元2009年）1月1日施行日起，提高至65歲為上限。不過，65歲是分年、漸進式達到。而民國111年（西元2022年）提高至63歲；民國113年（西元2024年）提高為64歲；民國115年（西元2026年）以後則為65歲。由於目前勞保老年年金給付必須滿63歲才能領，但法定請領年年齡自明（2024）年起，調升1歲，明年須滿64歲才能領，民國115年起須滿65歲才能領。
勞保要加在公司還是工會？
判斷勞保要加在公司還是工會，須從三大層面來看，分別是保障、成本、退休三大面向。首先是保障面，無論公司或工會投保，給付項目及保障內容是一樣的，但在就業保險及勞工退休金（下稱勞退）就有著明顯的差距。按照規定，公司聘用員工除勞保與全民健康保險（下稱健保）外，還強制雇主必須幫員工加就業保險（下稱就保）與提撥勞退。然而，在工會加保沒有就業保險，所以不會有育嬰留停津貼和失業保障等問題。至於勞退，工會也不會幫你提撥6％，以保障範圍來看，公司保障相對較完整。
再來是成本面，員工個人在勞保與健保等的自付額比例，勞保、就保皆為20％，健保是30％，職災保險及勞退則由企業全額負擔。此外，企業本身負擔每位勞工的保費比例，勞保、就保為70％，健保為60％，還有全額負擔剛剛提到的勞退和職保；勞工加入職業工會的勞健保自付額，勞保、健保費個人自付額皆為60％，若你想要有勞退，自付額是100％。最後是退休面，無論在公司或工會加保勞保至退休，勞保的月退或一次退，金額是相同的，差別在於沒有強制工會提撥勞退，跟在公司加保相比，會少一筆勞退金。
總而言之，公司加保大幅勝出。
哪些人要在工會加保？原因是什麼？
謹記，若你是受僱在公司、薪水又高的企業員工，就已符合少繳多領，你確認可受僱至屆齡退休那天即可，基本上不太需要優化。
1. 低薪員工
如果你是薪資較低的員工，你勢必會認為此制度無法照顧到你，因無論一次退或月退的採計基準，皆和勞工本身的收入有極大的連動性。若投保薪資低，會降低退休金，這時可考慮其他方式來優化，像是兼職，變成雙公司加保，或「斜槓」，讓自己增加第二種勞工身分，來符合申請加入職業工會投保的資格，你更可以運用工會在規則上的制度優勢，即有機會做到讓自己多領一些退休金。 （相關報導： 一文看懂》勞保年金幾歲領最划算？提早領、延後領差多少？3招學起來領更多 ｜ 更多文章 ）
2. 企業雇主
以「成本面」來看，企業雇主要好好規劃。過去艾倫就協助一位雇主調整規劃，調整前每月的家庭勞健保費開銷，加起來就超過10000，成本十分驚人。因企業雇主在自家公司投保勞健保，勞保費自付額除個人的20％外，還有70％的企業負擔比例要繳，且雇主健保費率更是100％。而該企業主還要撫養兩個孩子，按規定，子女的健保須跟著他投保，以雇主投保級距默認值45800元計算，光他本身的勞健保就要月繳7316元，兩個孩子的健保也要再多繳4376元。
