勞保老年年金竟少領56萬！退休前快做3件事，超過5年恐無法求償

年滿65歲、累積40年勞保年資的老秦，正準備辦理退休並申請勞保老年年金（月退），卻赫然發現，公司多年來替他申報的勞保投保薪資，明顯低於實際領取的薪水。這樣的「高薪低報」，雖然讓保費看似減輕，卻可能在退休後，讓老秦每月少領退休金，長期下來損失金額恐怕相當可觀。老秦也疑惑，這樣的情況能否向公司求償？又該如何保住自己的退休權益？

什麼是「高薪低報」？影響不只退休金

所謂「高薪低報」，是指雇主在向勞保局申報投保薪資時，刻意低於實際支付給勞工的薪資金額。這種作法不僅違反《勞工保險條例》，也會直接影響勞工日後可領取的各項給付，包括老年年金、職業災害保險給付，甚至育嬰留職停薪津貼等，影響層面相當廣泛。

少報一點，退休差多少？實際試算差距驚人

以老秦的情況來看，假設他的實際月薪為5萬元，依法公司應以勞保投保薪資最高級距4萬5800元申報，但實際上卻僅以4萬2000元替他投保，導致投保基礎被壓低。

依照勞保老年年金的B式計算公式（平均投保薪資 × 保險年資 × 1.55%）試算：

若以4萬2000元計算，老秦每月可領取的老年年金約為2萬6040元；

若以4萬5800元計算，月退金額則可達2萬8396元。

兩者每月差距達2356元。若以退休後平均餘命20年、約240個月計算，累積損失金額恐超過56萬元，對退休生活影響不容小覷。

現在能告公司嗎？關鍵在「損害是否已發生」

那麼，老秦是否能立刻向公司求償？依民法規定，損害賠償請求必須建立在「已實際發生且可證明的損失」之上。由於老秦目前尚未正式請領老年年金，僅屬於對未來金額減少的預期，法律上仍屬「潛在損害」，尚未具備請求賠償的條件。

不過，一旦老秦正式開始請領年金，且實際領取金額明顯低於依法應得，並能提出證據證明差額與雇主長期低報薪資有直接關聯，就可依法向雇主提起民事損害賠償，要求補償退休金差額。

求償有期限　5年內一定要行動

需要特別留意的是，這類因高薪低報導致的損害賠償請求權，時效為5年，起算點並非發現問題的時間，而是「損害實際發生之日」，也就是勞工開始請領老年年金的當下。若未在時效內主張權利，恐怕會喪失法律救濟空間。

退休前後「三步驟」自保最關鍵

為避免重蹈老秦的困境，也提醒勞工，可依以下三個步驟提前保護自身權益：

第一，完整保留證據。包括薪資單、薪資匯款紀錄、獎金發放資料、勞動契約等，作為實際薪資高於投保薪資的佐證。

第二，退休前主動查核投保資料。勞工可向公司確認歷年投保薪資，必要時要求說明；同時，也可使用自然人憑證登入勞保局e化服務系統，或透過勞動保障卡、郵政金融卡查詢個人投保紀錄。若不便使用線上查詢，也可親赴勞保局各地辦事處申請投保明細。 （相關報導： 勞保繳到65歲領不到老年年金？勞保局曝「少做1件事」退休金恐沒了！自保方式曝光 ｜ 更多文章 ）

第三，請領後發現異常立刻處理。若正式請領年金後，發現給付金額明顯偏低，並已掌握高薪低報證據，應盡速依規定向勞保局提出檢舉，要求雇主依法補提差額，避免錯失追討時效。