勞保年金幾歲領最划算？3大給付調漲6%有望　退休金試算：60歲提前領打8折一定虧嗎

據勞保局與主計總處最新消費者物價指數（CPI）走勢估算，明年勞保年金（老年、失能、遺屬年金）將啟動「物價指數連動」調整機制，漲幅可能超過6%。另一方面，勞保年金究竟幾歲開始領比較划算？隨著勞保老年年金法定請領年齡已提高至65歲，不少勞工面臨提早退休、提前領取年金，或繼續工作累積年資的選擇。財經臉書粉專「工程師的存股致富之路」近日在貼文中試算，若符合資格的勞工選擇在60歲提前5年請領，月領年金將永久減少20%，但也因提早拿到5年的給付，若單純比較累積領取總額，兩種方案約在85歲達到損益兩平；他也提醒，退休後若只為增加年資而繼續投保，還必須考量身故後家人能否請領相關給付，不能只看每月年金增加多少。（延伸閱讀：百萬人退休金要變多了！最新勞保年金、費率一覽　他試算漲到13%上限：又不夠了）​

依勞動部勞工保險局規定，勞保老年年金法定請領年齡自民國98年（2009年）起逐步提高，46年次以前出生者的法定請領年齡為60歲、51年次以後出生者則為65歲。符合勞保年資合計滿15年、辦理離職退保等條件者，若尚未達到自己的法定請領年齡，可以提前最多5年請領老年年金，每提前1年減給4%，提前5年便減給20%；若符合條件而延後請領，每延後1年則增給4%，最多增給20%。提前或延後請領所適用的比例，核定後不會隨年齡增加而改變。

簡單來說，對法定請領年齡為65歲的勞工而言，若在60歲時已離職退保，且符合年資等條件，就可以選擇提前領取，但必須接受每月年金永久減少20%的結果。反之，若等到65歲才請領，便不會因提前請領而被減給。至於哪一種方式比較有利，還得進一步比較提前取得的給付，以及延後請領後每月增加的金額。

勞保老年年金並非人人領取相同金額，勞保局會依兩種公式計算後擇優發給，分別為「平均月投保薪資×保險年資×0.775%＋3,000元」，以及「平均月投保薪資×保險年資×1.55%」。其中，平均月投保薪資是以加保期間最高60個月的月投保薪資平均計算。以平均月投保薪資4萬5,800元、勞保年資28年為例，若採用第二種公式，65歲請領時每月約可領1萬9,876元。

若提前5年、在60歲請領，減給20%後每月約領1萬5,901元，兩者每月相差約3,975元。若以60歲起領、每月領取約1萬5,901元計算，前5年累積可領約95萬4,067元。到了65歲後，提前請領者仍維持每月約1萬5,901元；等到65歲才開始請領者，則每月約可領1萬9,876元。後者每月多領約3,975元，必須持續領取約20年，才能追上提前請領者在前5年累積取得的金額，兩者的累積給付總額因此約在85歲時打平。 （相關報導： 周五放颱風假可能性？蔣萬安21日最新回應　強颱薔琵侵台機率曝光，「這時」風雨最大 ｜ 更多文章 ）

要注意的是，上述為簡化試算，假設兩種方案的年資及平均月投保薪資相同，並未納入延後工作所增加的年資、投保薪資變動、年金後續調整及資金時間價值等因素。因此，85歲並非每名勞工都適用的固定損益兩平年齡，也不能直接據此認定提前請領一定比較划算。（延伸閱讀：親人過世5年內可領4筆錢？傳軍公教一情況無喪葬津貼　國保、勞保補助、給付一次看）

「工程師」在文中提醒，若勞工60歲後仍在原公司工作，或因生活開銷需要繼續工作，持續累積勞保年資是另一種選擇。因為年金金額除了受到請領年齡影響，也與投保薪資及年資有關，繼續工作可能提高未來的月領金額。同樣以平均月投保薪資4萬5,800元為例，假設勞保年資原本為28年，繼續工作5年後增加至33年，且平均月投保薪資維持不變，依第二種公式計算，65歲請領時每月年金可從約1萬9,876元提高至約2萬3,392元，增加約3,516元。這是單純增加5年年資的假設試算，實際金額仍須依個人投保紀錄及請領條件計算。（延伸閱讀：圖解》百萬勞工退休金要漲了！勞保、國保雙年金攻略：年資未滿15年能領嗎？）

他也提到，據新聞報導，勞保局統計全台200多萬名已退休勞工，請領老年年金的年齡平均是61.5歲，這和現行法定請領年齡的65歲相差3.5年。不過，若勞工已經離開原本的工作，只是希望多累積幾年年資，便應先確認後續工作及加保方式是否符合規定，不能只為了提高年金而忽略投保資格與實際工作情況。此外，若選擇繼續工作，也要衡量增加的年金金額是否足以彌補額外工作年限、保費支出及其他機會成本。

「工程師」指出，退休規劃不能只看自己每月可以領多少，也應考量身故後家人能否取得相關給付。依勞保局規定，勞工領取老年年金期間死亡，若有尚未撥入死者帳戶的年金，法定繼承人可依規定請領；若涉及老年給付差額，則須由符合規定的受益人提出申請。至於遺屬年金，並非所有法定繼承人都能領取。配偶、子女及其他法定遺屬是否符合資格，必須依《勞工保險條例》規定，檢視身分、年齡、工作能力及其他相關條件。尤其是已經工作的成年子女，不能單憑親子關係就認定一定符合遺屬年金資格。（延伸閱讀：快刷存摺！勞保局10月發錢行事曆：補助最高單筆破10萬、6大給付「這天」入帳）​

另外，部分在民國98年1月1日勞保年金制度施行前已有保險年資的勞工，可能符合舊制一次請領老年給付的特定條件；但這項制度有明確限制，並不是所有勞工都能選擇。一次請領老年給付與按月領取老年年金的計算方式也不同，涉及舊制資格時，更應先向勞保局確認，不能直接將兩種給付混為一談。

​​「工程師」也在貼文中提醒，勞保與勞工退休金雖然都是退休保障的重要來源，但不宜將兩者視為退休後唯一的現金流。勞保老年年金是社會保險給付，勞工退休金則屬另一套退休金制度，兩者的資金來源、計算方式及請領規定並不相同。對勞工而言，退休前除了確認勞保年資、最高60個月平均月投保薪資及法定請領年齡，也應估算退休後每月生活費、醫療支出、住房成本及家庭負擔，再決定要提前請領、按法定年齡請領，或延後請領。勞保局也提供老年年金簡易試算及e化服務系統，民眾可依個人投保資料試算不同請領情境。

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