勞保延後領「還沒請領就過世」，配偶可以領嗎？遺屬可拿2筆錢，試算結果曝光：這樣選多拿206萬

延後請領勞保年金，每月可以多領一些，但如果還沒申請就過世，這筆錢會不會就此泡湯？依照台灣制度，符合條件的遺屬可以申請勞保遺屬年金，也可選擇一次請領老年給付，勞退專戶退休金則可另外申請；實際能領多少，取決於投保薪資、年資，以及配偶本身是否已在領年金。

勞保局指出，保險年資滿15年、符合一次請領老年給付條件，卻在領取老年給付前死亡者，符合資格的遺屬可以申請遺屬年金。

依勞保局公布的勞委會函釋，這種情況會先計算當事人死亡時可領的老年年金，再按半數發給符合資格的遺屬。如果當事人已符合延後請領的增額條件，這筆加成也會一併計入，不會因為生前還沒申請就被排除。勞保老年年金每延後1年增給4%，最多增給20%。

以一組假設案例試算：丈夫72歲過世，60歲前已累積38年勞保年資並離職退保，2009年以前就有投保紀錄，符合一次請領老年給付條件；加保期間最高60個月的平均月投保薪資為45,800元，死亡時展延增額已達20%上限。

妻子68歲、婚姻關係存續超過1年，且是唯一符合資格的當序遺屬。勞保老年年金依兩種公式擇優計算，本例採「平均月投保薪資×勞保年資×1.55%」，1.55%是每一年年資的給付率，算出約26,976元。計入20%展延增額後再按半數發給，遺屬年金約為每月16,186元。

要注意的是，這筆錢是依台灣制度核算的遺屬年金，並非把丈夫多年未領的老年年金一次補發，實際核定仍須依投保紀錄、展延期間與遺屬資格計算。

配偶能申請遺屬年金，不代表每月就能在原有年金之外再多領16,186元。如果妻子本身已在領勞保老年年金，同一時間只能在自己的老年年金與丈夫的遺屬年金之間擇一領取。沿用上述案例，比較如下：

註：本表為假設試算，僅比較妻子的勞保老年年金與遺屬年金，未納入其他制度給付。

因此夫妻討論是否延後請領時，除了本人未來能領多少，也要把配偶已有的年金放進來比較。如果配偶自己的勞保年金較高，改領遺屬年金未必會增加每月收入，這時一次給付的選項就值得進一步試算。

2009年1月1日前已有勞保年資、退保時年資滿15年，且符合一次請領老年給付條件，卻在領取前死亡者，遺屬可以選擇遺屬年金或一次請領老年給付，兩者只能擇一。

兩種方式採計的投保薪資不同。月領年金是從全部加保紀錄中，挑出投保薪資最高的60個月計算平均；一次請領老年給付則以退保前最後36個月計算，包含退保當月。如果退休前投保薪資降低，兩種方式算出的平均金額可能不同。

假設上述丈夫退保前36個月的平均月投保薪資同樣是45,800元，38年年資都在60歲前累積，一次給付月數達45個月上限，一次老年給付為206萬1,000元。 （相關報導： 配偶過世，退休金能不能繼續領？勞保、勞退「身故請領大不同」！一文看懂領法與資格限制 ｜ 更多文章 ）

若妻子自己的勞保年金每月18,000元，高於丈夫的遺屬年金16,186元，可以考慮「繼續領自己的年金，並申請丈夫的一次老年給付」；若自己的年金較低，則要比較改領遺屬年金後每月增加的金額，以及一次拿到206.1萬元的運用方式。

勞保之外，勞退新制個人專戶也要分開確認。勞工在請領勞退退休金前死亡，遺屬或遺囑指定請領人可以一次請領專戶退休金；若已開始領月退休金，並在計算退休金所採用的平均餘命屆滿前死亡，則可申請領回專戶結算後的剩餘金額。

假設丈夫另有尚未請領的勞退新制專戶200萬元，妻子也符合領取資格，兩種方案整理如下：

註：200萬元為另行設定的勞退專戶餘額，並非由38年勞保年資推算；並假設妻子為勞保及勞退兩項給付的合法受領人。

勞退死亡請領的請求權時效，是勞工死亡翌日起10年。家屬整理資料時，可以先確認勞保年資、投保薪資、配偶自身年金與勞退專戶餘額，再比較月領與一次領，看清楚每月實際增加多少、手上能取得多少資金，才能安排往後的生活費與醫療照護支出。

Q1：延後請領勞保年金，還沒申請就過世，遺屬能領嗎？

A：保險年資滿15年、符合一次請領老年給付條件者，遺屬可申請遺屬年金，金額為死亡時可領老年年金的半數，已符合的展延增額也會計入。

Q2：配偶自己有勞保老年年金，可以再領遺屬年金嗎？

A：不能兩筆相加，同一時間只能在自己的老年年金與配偶的遺屬年金之間擇一領取。

Q3：遺屬年金和一次老年給付怎麼選？ （相關報導： 配偶過世，退休金能不能繼續領？勞保、勞退「身故請領大不同」！一文看懂領法與資格限制 ｜ 更多文章 ）

A：2009年前已有勞保年資者，遺屬可擇一請領。若配偶自己的年金較高，可考慮續領自己的年金並申請一次給付；勞退專戶則可另外一次請領，請求權時效為死亡翌日起10年。