60歲退休，勞工退休金該一次領還是月領？專家試算最佳請領方式，老年沒工作也不愁吃穿

日前勞動部勞動基金運用局（勞金局）公布上半年績效，規模最大的新制勞工退休基金收益數達5398億元，收益率12.96％，已超越去（2023）年的成績。不過，勞動部勞工保險局（下稱勞保局）最新數據顯示，儘管自提人數持續增加，比例升至14.87％，為歷年新高，但意味著還是有逾85％的勞工沒有自提，來年分紅自然也會比較少。至於新制提撥6％的勞工退休金到底該選一次領？還是月領？

勞保專家張秘書指出，目前新制按月提撥勞工退休金，對年輕世代的勞工相當便利，「不像舊制不能帶著走，換工作就歸零泡湯」，現在則是勞工退休金專戶跟著走。更令人安心的是，勞退與勞保不同，不會有破產危機。專戶內的退休金，所有權屬勞工自己，只是暫時存放在勞保局的專戶代管，不要因為得等60歲才能請領而忽略，「以為看得到，但不一定吃得到」。

4個關於勞退的重要觀念

勞工退休金無法自願扣％數提前領，要到60歲才能領。

1.提撥年資在15年以下，勞工滿60歲只能一次領，而提撥年資滿15年以上的勞工，就可依照自己規劃，看要選擇一次領，或是按月領。

2.雇主要先為勞工提繳退休金，提繳率不得低於6％，個人自願的提繳率不得高於6％。

3.退休金專戶累積帶著走，領取後若有繼續工作繼續提繳，1年可請領1次續提退休金。

4.與勞保老年給付不同，不是活多久領多久，可以一直領至身故；勞退屬於定額，即使按月領，帳戶內的錢領完就會停止，一般月領會用攤提20年，且選擇月領後，中途不能後悔，改為一次領。

勞退月領計算公式

個人專戶收益總額÷期初年金現值因子÷12，個人專戶結算金額100萬元÷21.389877265÷12=3896元；若專戶結算金額為200萬元，則可月領7792元。

勞退一次領的優缺點

勞動部舉例，以40000元月薪、年資35年，在投資報酬率3％的原則下，60歲提領，請領達15年以上，就多過一次請領，且不用擔心投資失利，月領額是按提繳工資×6％×12個月×提繳年資，並加上投資累積收益計算，還有最低收益率保證，即銀行2年期最低定存利率作為保證收益率，對勞工而言，仍有相對安全的保障。

勞退一次領的優點是，有投資理財經驗者，有助穩健運用，「錢滾錢」創造更大利潤；缺點是不懂投資理財者，一大筆錢很快花完，還有就是一次領若超過免稅門檻，得繳交所得稅。

勞退月領的優缺點

月領的優點有避稅的好處，適合不擅於投資理財者，及退休後打算單純生活，只想安穩度過老年生活者，每月多1筆固定收入來源，養老生活更具保障；缺點則是有急用時，資金無法靈活應用。

張秘書表示，自己的勞保老年給付選擇月領，擔心若勞退也選擇月領，年老後身體不佳急需一大筆醫療費用，就無法應急。因此，打算將勞退當成個人暫存的緊急預備金，沒用到時就暫時存放著，參與投資盈餘的分配，等真正有必要用到時，再一次提領出來。由於就算一直沒提領，小孩能仍繼承，但提醒若被保人死亡，繼承人10年內要把錢提領出來，不然會被充公。同時，勞退基金目前的長期投資穩健收益，即使短期虧損，仍有2年期定存利息的保證收益，請領時本金並不會減少，可據自身狀況選擇一次領或月領，或是先不提領等要用到時再領，3種請領方式可供自行選擇。 （相關報導： 薪水不多勞保也能保到最高級距45800元！2招領到勞保年金天花板，沒工作也能放心養老 ｜ 更多文章 ）

責任編輯／林俐