圖解》爸爸過世留下100萬元卡債，兒子沒拋棄繼承就得還？法院揭真正答案

親人過世後，除了處理喪事、遺產分配，家屬還可能突然收到銀行的催繳通知。假設爸爸生前積欠100萬元信用卡債，過世後只留下20萬元存款，兒子卻沒有在3個月內辦理拋棄繼承，難道剩下的80萬元，就得拿自己的積蓄償還？其實，台灣現行《民法》早已不是傳統「父債子還」的概念，即使沒有辦理拋棄繼承，子女原則上也只須以繼承所得的遺產為限負擔債務。不過，如果繼承人隱匿遺產、違反清償規定，仍可能失去法律保障，甚至得動用自己的財產還錢。

根據臺灣臺北地方法院113年度訴字第5701號民事判決，中國信託商業銀行曾因已故持卡人的信用卡消費款未獲清償，向死者的3名繼承人提起訴訟，要求償還積欠的信用卡債務。法院審理後，於2024年12月31日作成判決，認定3名繼承人應在繼承死者所得的遺產範圍內，連帶給付銀行36萬8699元，以及其中36萬6380元依判決所定期間及利率計算的利息，訴訟費用同樣以繼承所得遺產範圍為限負擔。

不少人以為，父母過世後，只要沒有在期限內辦理拋棄繼承，就代表連所有債務都必須承擔。然而，根據司法院說明，台灣自2009年6月12日起，已將《民法》繼承制度調整為「概括繼承、限定責任」，繼承人對被繼承人的債務，原則上僅以繼承所得遺產為限負清償責任。《民法》第1148條第2項規定，繼承人對於被繼承人的債務，以因繼承所得遺產為限，負清償責任。

以100萬元卡債為例，假設爸爸過世後只留下20萬元存款，兒子是唯一繼承人，沒有其他財產或依法應計入繼承所得遺產的贈與，且銀行是唯一債權人，在沒有其他特殊法律責任的情況下，兒子原則上只須在20萬元遺產價值範圍內負清償責任。至於尚未清償的80萬元，銀行不能僅因兒子具有繼承人身分，就要求他以原有財產補足差額。反過來說，如果爸爸留下200萬元遺產，卻積欠銀行100萬元，繼承人也不能直接分掉所有財產、拒絕清償債務，而是必須依法處理債權人的請求，再分配剩餘遺產。

除了死亡當下留下的財產，父母生前贈與子女的財產，也可能影響繼承人須負擔的債務範圍。根據《民法》第1148條之1，繼承人在繼承開始前2年內，從被繼承人受贈的財產，依法視為其所得遺產。即使受贈財產已經移轉或滅失，也可能依贈與時的價值計算。

例如爸爸過世前一年，曾將100萬元存款贈與兒子，即使爸爸死亡時名下所剩財產不多，這筆贈與仍可能計入兒子繼承所得遺產的範圍，影響其清償責任。另外，如果兒子本身就是銀行債務的共同借款人，或依法須負責的保證人，便可能因自身契約關係而負有還款義務，不能直接套用一般繼承債務的限定責任規定。 （相關報導： 勞保掛職業工會還是公司比較好？選錯「退休金少領470萬元」！勞保局揭3大差別，很多人繳了多年才知道 ｜ 更多文章 ）

雖然現行繼承制度原則上保障繼承人的個人財產，但並非所有情況都能主張限定責任。《民法》第1163條明定，繼承人若有3種情形之一，就不得主張限定責任利益。

依《民法》第1162條之1規定，按照債權數額比例，以遺產清償債務，且不得損害具有優先權的債權人利益。如果違反清償規定，依《民法》第1162條之2，繼承人可能須對債權人原本應受清償卻未受償的部分負清償責任，且不以所得遺產為限；若因此造成債權人損害，還可能負賠償責任。

如果家屬發現親人留下卡債、貸款或其他負債，應先確認遺產與債務狀況，再決定是否辦理拋棄繼承，或透過法院程序處理後續清償。依《民法》第1174條，繼承人可以在知悉自己得繼承之時起3個月內，以書面向法院辦理拋棄繼承。一旦合法拋棄，就不再承受死者的遺產及繼承債務，也不能分配剩餘財產，並應依規定通知因其拋棄而成為繼承人的人。

若不打算拋棄繼承，依《民法》第1156條，繼承人應在知悉得繼承之時起3個月內，開具遺產清冊向法院陳報；必要時可向法院聲請延展期間。不過，兩者的期限雖然都是3個月，法律效果卻不同。拋棄繼承原則上必須在期限內辦理，但依相關法院裁定，即使超過3個月，繼承人仍可能獲准陳報遺產清冊，不會因為逾期就自動失去限定責任保障。

若不確定死者留下多少債務，家屬可以利用財政部提供的金融遺產單一窗口查詢服務，依規定向國稅局等受理機關申請查詢被繼承人的金融遺產資料，包括銀行存款、貸款及信用卡債務等，掌握相關財務狀況。如果銀行已經採取法律行動，透過法院寄發支付命令，家屬更不能直接忽略。

司法院指出，民眾收到支付命令後，如果認為債務不存在、金額不正確，或對清償責任有所爭議，可以在支付命令送達後20日內，向核發命令的法院提出異議，不必附具理由。如果沒有在法定期間內合法提出異議，支付命令就可能成為債權人聲請強制執行的依據。 （相關報導： 勞保掛職業工會還是公司比較好？選錯「退休金少領470萬元」！勞保局揭3大差別，很多人繳了多年才知道 ｜ 更多文章 ）

1. 司法院：臺灣臺北地方法院113年度訴字第5701號民事判決公告
2. 司法院：父母過世留下債務，現行繼承與拋棄繼承如何選擇？
3. 法務部：《民法》繼承相關規定，第1148條、第1148條之1、第1156條、第1162條之1、第1162條之2、第1163條及第1174條。
4. 臺灣士林地方法院114年度司繼字第1991號民事裁定
5. 財政部：稽徵機關單一窗口受理查詢被繼承人金融遺產資料作業要點
6. 司法院：支付命令及注意事項