廖嘉紅

有人跟我說：先不要辦除籍，錢先領、車先過戶比較快，那一瞬間，我只想說：拜託別害我們家！「R姐，先不要辦除籍啦！」「你趕快把帳戶裡的錢領出來，不然會被凍結哦。」「車子也趁現在先過戶，不然以後更麻煩。」小孩的爸過世後，我忙著後事、文件、手續，卻有人在旁邊好心提醒。R姐當下直接搖頭，因為這個「好意」，其實跟法律地雷差不多！因為這些動作，可能讓我們「刑事＋民事＋稅務......

拋棄繼承前一定要想三次：你可能把 1246 萬扣除額一起丟掉，多繳百萬稅金。「媽說她不要繼承啦，她也用不到，乾脆辦拋棄吧？」、「媽中風很嚴重，讓我們兄妹處理比較快吧？」如果你家裡也有長輩中風、失智、行動不便，一定聽過——叫她拋棄啦，比較快。你可能覺得這是替媽媽省麻煩、避免負擔。但真相完全相反，你以為你在替媽媽省麻煩，其實你是在替全家丟掉 1246 萬的扣除額......

自己的實支實付自己救！兒子前陣子車禍受傷，在急診縫合的吸收線效果不佳，拆線後傷口癒合不良，外科診所建議重新縫合。因家中在辦喪事，他只好自己就診。縫合手術結束，診所才告知：自費一萬元。18 歲的孩子哪來一萬元？他回家後只好告訴我。R姐再三確認：他只簽了「自費同意書」，卻沒有人事前告知金額。我陪他回診詢問「自費項目的告知流程」與「為何縫合要自費」。結果，討論幾句......

「R姐，親戚本來正常還款，今年景氣不好沒還，雖然我爸幫他作保，但我爸已經過世兩年，銀行怎麼會寄催收信給我？！」電話那頭的聲音帶著驚慌與委屈。很多人以為人過世就一了百了，但債務往往活得比思念久。一、法律基本原則依《民法》第1148條：繼承人會承接被繼承人的財產與債務，但只在「繼承到的遺產範圍內」負責，不會動到自己的財產。換句話說，若父母生前曾為他人作保，這份法......

下午手機跳出補充保費新制 ，R姐驚覺這招打破台灣理財的底層邏輯：「過去靠拆單省補充保費的你，我要先說抱歉！這一招，真的失效了。」那天我陪客戶去銀行，她拿著1000萬，要換美金做高利定存。行員超貼心，笑著說：「我幫妳拆成十張定存單，每張利息不超過兩萬，這樣不用繳補充保費喔」Ｒ姐回想：這畫面，即將成為歷史了！為因應衛生福利部（以下簡稱衛福部）提出的開源政策，針對......

前陣子和媽媽聊天，Ｒ姐突然發現一件事。雖然老媽已經不太買賣股票，但過去賣股票只賣「整張」的部分，那些配股、股利生出來的股子股孫，那些零股她根本沒注意到！Ｒ姐聽到馬上頭皮發麻，因為我太清楚，這些看似不起眼的零股，在「繼承」時有多麻煩！股票是最麻煩的遺產嗎？一招，我把麻煩整理好了！為什麼股票繼承特別麻煩？1.報稅要逐一列明公司名稱與過世當日收盤價，下市公司還得附......

一場意外，讓她發現那份保險根本無法理賠。有些人離婚後仍繳著家庭平安險，覺得「反正錢不多，留著當保障也好」，或者沒有檢視保單糊里糊塗的繳前夫或前妻附加的保險附約保費。離婚5年，還在為前夫繳保費？你知道嗎？一旦婚姻關係結束，這份保障就不再存在。李小姐就是這樣。前夫車禍意外過世後，她才想起自己的保單裡附加了他的意外險五百萬。她打電話詢問保險公司：「這筆應該能理賠吧......

台股快衝上三萬點，投資型保單熱銷破1700億。為了讓保戶能彈性調整投資組合以應對市場變化，投資型保單往往會每年免費轉換標的次數，常見的有每年4次、6次或更多次，但你知道嗎？很多人以為自己「只是換個基金」，已經掉到投資保單基金轉換的「隱藏稅陷阱」了！「我真的沒領到錢啊！只是把高收益基金換成指數型基金，為什麼要補稅？」什麼，居然要補78萬！很多人都有這個迷思--......

黃媽媽說：「別擔心，醫藥費有保險啦！」但她不知道，那張「醫療實支實付」的保單，早在75歲那年就失效了。她從40歲開始投保、繳了30年，結果在最需要的年紀——80歲住院時，才被告知：「抱歉，這張附約早就不能續保。」那一刻，她才明白，原來保險會到期，但住院醫藥費帳單還在！一、醫療險不是終身有效多數人以為「我年年繳、有續保」＝「終身保障」。其實不然。．主約（壽險）......

「爸，我都成年了，保單改我名字比較方便啦！」黃爸爸笑著點頭：「好啊，反正以後都要給你。」沒想到這句「反正以後都要給妳」，最後讓國稅局打來要他女兒補稅90萬。原來黃爸爸生前幫孩子買了幾張壽險保單，保單價值超過500萬。保費多年來都是他自己付的，也就是「爸爸是要保人、孩子是被保險人」。黃爸爸年紀大，小孩也都成年了，就把要保人名字改成孩子。但他沒想到，在國稅局眼裡......

有人保險金免稅、有人被課稅？同一張保單，差在三個名字而已！「我買的保險應該都免稅吧？都說人壽保險是最聰明的傳承方式啊！」、「阿姨，妳這份保單要保人是妳、被保險人是妳先生、受益人是小孩。這樣一來……」、「欸？那會怎樣？」、「保險金可能被算進遺產，要課稅喔」。空氣凝結三秒。阿姨整個人愣住！蛤？不是都說保險金免稅嗎？其實，這一題連保險業務員、會計師都不一定講得清楚......

保險金3740萬元內免遺產稅，保險稅務最大誤解！李先生是一位成功的企業家，多年前為家人投保多份人壽保險。幾年後他因心臟病過世，留下龐大的遺產與保險金。國稅局在審核遺產稅時發現，他生前銀行帳戶少了5000萬元，資金流向全是壽險保單。因要保人、被保險人皆為李先生，受益人是太太與兩個孩子，符合《保險法112條》，保險金免列入遺產，全家人當場鬆口氣「呼！原來保險真的......

爸爸賣房給兒子，錢再贈與送回去？小心被國稅局盯上！陳先生：「媽，這間房子我用 1450 萬買，貸款 1000 萬補上，這樣流程就合法了吧？」媽媽：「放心啦，我是用買賣方式過給你，有找代書、簽合約，還透過履約帳號匯款，錢確實進到我帳戶。之後我會用每年 244 萬免稅額，慢慢再轉回給你。」爸爸也附和：「我這邊也能給你 244 萬，一年加起來 488 萬，幾年下來......

「爸過世後留下這塊地，可是我手上現金不夠繳遺產稅，該怎麼辦？」王先生滿臉愁容，想起一個「看似聰明」的辦法：「那我乾脆把土地拿去抵遺產稅，用實物抵繳不就解決了嗎？」沒想到，國稅局人員提醒：「先生，土地移轉給國家，還是要先申報土地增值稅。」王先生嚇傻了：「什麼？不是說繼承土地不用土地增值稅嗎？」這一幕，正是很多家庭可能遇到的誤解與驚嚇。不動產實物抵稅三步驟1.先......

林先生是台中一間不動產開發公司的創辦人，20年前白手起家、親自買下商辦大樓作為總部，事業穩健、租金穩收，是許多人眼中的人生勝利組。隨著年紀漸長，他開始思考傳承，孩子各自發展得不錯，卻對接班興趣缺缺。剛好有位多年好友看好公司發展，願意出資入股、接手經營。林先生想：「只是轉讓我手上60%的未上市公司股權，又不是在賣房子，應該不用繳房地合一稅吧？」直到年底正式簽約......

從 688 萬盜刷案，看「地址、電話、Email」的價值。金管會 8 月 11 日公布，銀行一名客服專員，在 2024 年 3 月至 10 月間，假裝客戶遺失信用卡並申請補發，卻將客戶的收件地址、電話、Email 改成自己的，新卡直接寄到他手中。之後，他用客戶名義在國外網站刷卡、儲值到自己或親友帳號，再轉回自己的帳戶。整起事件共有 18 名客戶受害，盜刷金額......

2015年12月31日前買的房子，屬於舊制，不走房地合一稅。差別在哪裡？高雄國稅局分享真實案例。舊制房屋賣掉還要課稅？你不是搞錯，是制度不同。「R姐，我 2005 年買的透天，現在賣掉怎麼不是房地合一？」朋友小林滿臉疑惑：「新聞不是都在講房地合一嗎？為什麼國稅局要我明年再報綜合所得稅？」別急，你沒有被誤導。重點在於：2015/12/31 前取得的房子＝舊制財......

替父母或子女還債，是贈與還是借款？一位粉絲深夜私訊我，語氣很客氣，但字裡行間滿是焦急：「母親77歲，被人設計簽下本票，欠下近千萬債務，房子也被設定抵押。我們子女不忍她流離失所，只能東奔西走籌錢。但心裡擔心的是--錢要趕快救急，卻可能被視為贈與，要再繳贈與稅，那不就雪上加霜？」他還補充，曾在我粉專看過「柯文哲向父親借錢買房」的案例，所以特別想確認：如果我匯給母......

「這商標是我創立的，怎麼會變成親家母的？」66歲的姚美貞，一邊烤著鴨子，一邊掉下眼淚。她是東門鴨莊的創辦人，從年輕離婚、獨自撐起家庭，到把好不容易打下的事業交給獨子。原以為晚年可以放心，卻沒想到兒子車禍早逝、媳婦也因病離世，孫子跟著親家走，甚至誤會她「是來爭財產的奶奶」。看著自己創立的品牌東門鴨莊，自己被排除在外，商標甚至被親家出售，她只能苦笑：「我到底做錯......

「孩子啊~我們安全過關了！？」李太太長舒一口氣，拿著國稅局的來函。原來，李先生這位成功的企業家，早早買了多份壽險。幾年前因心臟病過世，留下了財產與保險金。審核時，國稅局確認：這些人壽保險給付，不算入遺產總額。李太太心想：「太好了，至少不用再多繳遺產稅！」她萬萬沒想到——兩年後，國稅局又寄來通知，說她們「漏報個人基本所得額」。全家一頭霧水，完全不懂發生什麼事。......