許多年滿 25 歲、未滿 65 歲，且暫時沒有參加勞保、公保、軍保或農保的民眾，例如家庭主婦或處於轉職待業期的民眾，常常會在信箱收到「國民年金（國保）」的繳款單。面對這筆看似外加的開銷，不少人心中總會浮現疑問：「我現在沒工作，為什麼還要保國民年金？這到底是不是失業懲罰金？」、「如果我只繳了幾年，滿65歲以後到底每個月能領回多少錢？」
國保月投保金額已自 2026 年 1 月 1 日起調升至 21,103 元；另行政院於 2026 年 1 月 22 日通過《國民年金法》部分條文修正草案並送立法院審議，規劃將老年年金 A 式的「基本保證數額（保底金額）」拉高至 5,000 元。不過，這項 5,000 元基本數仍須待立法院三讀通過及後續預算程序完成後，才會正式實施。若修法完成，這意味著即便是短中期年資，退休後能領到的錢也可望全面升級。
本文將以行政院版修法草案為基準，解析若 5,000 元基本數正式上路後，國民年金 2 大計算公式與 5 年到 40 年的試算金額，帶您一文看懂自身權益！
國民年金 A 式與 B 式公式差別是什麼？
當被保險人年滿 65 歲、符合請領老年年金給付資格時，勞保局會主動以A式與B式兩種公式同時進行試算，並自動選擇金額較高（對民眾最有利）的那一個公式來發放。若配合行政院版修法草案，計算公式將如下：
國民年金 A 式公式
- A式 = （月投保金額 × 保險年資 × 0.65%）+ 5,000元
國民年金 B 式公式
- B式 = 月投保金額 × 保險年資 × 1.3%
為什麼有人不能領較划算的國民年金 A 式？
若 5,000 元基本數草案通過，A式因為有了「5,000 元」的保底基底，在絕大多數年資下都占優勢；但依國保相關規定，若有以下情況，可能不得選擇A式，須改以B式或依規定核定：
- 有欠繳保險費期間不計入年資的情形。
- 發生保險事故前 1 年有欠費未繳清。
- 已領取相關社會保險老年給付，且不符合例外條件。
- 在領取國保老年年金期間，同時領取身心障礙福利津貼或其他政府發給的同性質相關生活補助。
不同年資到底能領多少錢？（修法通過後試算）
以 115 年已上路的月投保金額 21,103 元，搭配行政院版草案規劃的 5,000 元基本數為基準，5年、10年、15年、20年、30年以及最高40年的年資試算結果如下：
| 繳費年資 | A式計算結果（草案版5,000元基本數） | B式計算結果（純年資比例） |
|---|---|---|
| 5年 | 5,686元（最多） | 1,372元 |
| 10年 | 6,372元（最多） | 2,743元 |
| 15年 | 7,058元（最多） | 4,115元 |
| 20年 | 7,743元（最多） | 5,487元 |
| 25年 | 8,429元（最多） | 6,858元 |
| 30年 | 9,115元（最多） | 8,230元 |
| 40年 | 10,487元 | 10,974元（最多） |
國民年金 A 式與 B 式試算數據解析
年資 5～30 年（新A式金額較高）：
由於基本數規劃拉高到5,000元，若草案通過後，不僅短年資划算，連繳了30年的資深投保人，試算下來也都是拿A式最賺！例如繳納15年，每月試算可領7,058元，比過去舊制多了將近 1,000 元。
繳滿 40 年（B式金額較高）：
當拉長到極限 40 年時，B 式純年資加成 1.3% 的放大效果來到最高點，試算可達 10,974 元，成功超越 A 式的 10,487 元。這也是以 115 年月投保金額 21,103 元、行政院版 5,000 元基本數草案試算下，本文情境中的最高金額。（實際仍以修法通過後勞保局核定為準。）
2026 國保修法草案還有這 2 大亮點：排富鬆綁、配偶免罰
除了規劃將基本數調高至 5,000 元，本次修法草案還做出了 2 大調整：
排富標準首度鬆綁
過去許多熟齡族雖然名下有自住房產，卻因為不動產價值超過 500 萬元被判定為「富有」而無法請領A式。這次草案將不動產限額大幅放寬至 1,025 萬元、個人年所得門檻也由 50 萬元提高至 60 萬元，讓更多中低收入與退休族能實質受惠。
刪除「配偶罰鍰」
過去法規規定配偶若未依限代繳保費會被處以罰鍰，常被外界調侃是「懲罰婚姻」。本次草案規劃刪除強制配偶代繳的規定。 （相關報導： 國民年金65歲後過世「家屬一毛都領不到」？一票網友急問不繳會怎樣、能退保嗎，4大後果曝 ｜ 更多文章 ）
未來老年年金 A 式基本數將可望提高至 5,000 元
許多民眾常擔心「國民年金會不會哪天破產，繳了卻領不到錢？」依據《國民年金法》規定，國保財務由政府負最後支付責任，因此即使外界關注財務壓力，制度上仍由政府承擔最後支付責任。退休規劃越早了解越安心，在轉職待業、全職持家期間按時繳納國保費，不僅能享有人生各階段的生育、身心障礙、喪葬給付，若草案完成三讀並正式上路，符合 A 式資格者，未來老年年金 A 式基本數將可望提高至 5,000 元。民眾不妨多加留意自身的國保繳費狀況，善用國家升級版的新制度，為自己的老後生活聰明加薪！
