美國可以如何阻止中國出口企業逃避美國關稅？
數年來，在美國貿易官員努力打擊「欺騙性轉運」的過程中，這始終是困擾他們的一個問題。在採用欺騙性轉運這一做法時，中國出口企業會將它們的產品運往一個適用較低美國關稅稅率的國家，然後更改原產國標籤，但產品不做實質性改變，隨後再將貨物從當地發往美國。
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儘管這種非法行為不是今日才出現——上世紀90年代末，由於從中國進口紡織品要受到配額限制，欺騙性轉運一度十分猖獗——但貿易官員表示，在當下的中美貿易衝突中，這一現象再次抬頭。例如今年3月，美國商務部表示，該部門正在調查中國的太陽能電池和太陽能面板生產商是否通過將業務在東南亞四國「兜圈」的方式來違法規避關稅。
轉運現象之所以難杜絕，原因之一在於，美國海關和邊境保護局（U.S. Customs and Border Protection，簡稱CBP）用以判斷商品原產國的標準有時不會那麼明確和清晰。例如，如果一家中國出口商在越南開展的業務符合「實質性」改變的標準，那麼它就可以合法地稱越南為其商品原產國。與此同時，CBP只會對大約3%的海運貨物進行實物檢查，因此被逮到的幾率相對較低。此外，欺騙性轉運是在海外進行的，這一點也增加了監控難度。
不過，有難度並不意味著無法做到——尤其是有了人工智慧和區塊鏈技術進步的加持。
增加撥款
近年來，我們研究了中國供應商為何存在產品摻假或是破壞環境的行為，並就如何制止這些非法行為給出了建議。我們相信，其中一些想法可能也有助於遏制逃避關稅的行為。
首先，加強美國海關和邊境保護局的檢查和調查能力，同時，加大對非法轉運的懲罰力度，這兩項舉措增加了非法行為被發現的幾率，也提高了違法的成本，因此可能起到效果。美國政府可將收繳貨品出售或拍賣，然後利用這筆收益來負擔上述舉措的費用。
美國還必須以更機智的方式進行檢查。中國政府曾披露過上海和深圳證券交易所上市的418家中國製造商在2004-2012年間出現的1,542起環境違規事件，我們利用這些數據搭建了一個預測模型及一套風險評分體系，以此分析某家中國製造商在2013年違反環保法規的可能性。這項研究成果於2018年發表。我們藉助企業成立時間、總資產、政府持股比例、過往環保記錄等公開數據，來預測哪些企業有可能違反環保法規。我們發現，我們根據2004-2012年數據搭建的模型中風險評分最高的前20%企業，它們在中國政府2013年發現的存在實際違規行為的企業中佔到了71%。 （相關報導： 華爾街日報》習近平在二十大前提拔親信，強化個人權威 ｜ 更多文章 ）
同理，CBP可以利用數據分析和機器學習來鎖定檢查對象。舉例來說，只有當逃避關稅的企業能利用一個執法寬鬆的鄰國時，轉運才有吸引力，因為這類非法行為必須迅速且隱蔽地進行，並且成本還要低。因此，比起新加坡和日本，越南和馬來西亞更容易被選作逃避關稅的工具。而木材、鋼鐵等這類無論來自哪裡外觀都較為相似的商品也應被列為懷疑對象，因為其原產國很容易偽造。利用這些和其他因素，CBP可以開發出一套風險檔案系統，據此重點檢查那些被列為高風險的貨物。
