# 資產規劃  

「這些錢是他一輩子省吃儉用、連衣服破了都捨不得換，辛苦存下來的養老金！為什麼現在他生病需要照顧，我們卻連一毛錢都提不出來？」日本一名 72 歲的妻子秋惠（化名）在銀行櫃檯前聲淚俱下。她的 75 歲丈夫進先生（化名）過去是一名極為節儉且顧家的上班族，多年來默默攢下了 5,000 萬日圓（約新台幣 1,025 萬元）的積蓄。沒想到晚年罹患失智症後，家屬因無法帶本......

許多家長為了幫子女提早做資產規劃，會以子女名義開立銀行與證券帳戶進行「存股」。然而，這類行為在法律與稅務上究竟算不算贈與？財政部高雄國稅局指出，只要資金或股票實質轉移至子女名下，均屬於贈與範疇。依據財政部公告，2026年（115 年）每人每年的贈與稅免稅額為新臺幣 244 萬元。家長在幫子女存股時，若贈與金額超過免稅額或直接移轉股票，均應於 30 天內向國稅......

隨著年末將至，不少父母打算善用每人每年 244 萬元的贈與稅免稅額，將財產規劃移轉給子女。然而，許多民眾常抱持「只要金額沒超過 244 萬元就完全不用理會稅務機關」的觀念，這其實是一大誤區。專家提醒，贈與金額雖然在免稅範圍內，但是否需要辦理申報，關鍵在於「資金用途」與「資產類型」；若踩到未成年帳戶通報門檻或誤解額度計算方式，恐面臨補稅外加罰款的風險。每年24......

今年8月，前總統陳水扁女兒陳幸妤與前夫趙建銘，除婚姻問題引發全台關注外，3個兒子共2300萬元的教育基金，也成為兩人隔空互槓的焦點；時至10月初，趙建銘透過友人聲明，已連本帶利歸還3個兒子共計3300萬元。對此，恩典法律事務所創辦人、律師蘇家宏5日在臉書談及「欣賞陳幸妤的5件事」，包含幫子女存教育基金、讓趙建銘幫忙投資、讓成年孩子自己面對人生課題等。高資產族......

有人會把黃金、珠寶、重要證件，甚至建物、土地所有權狀放進銀行保管箱，一放就是好幾年，也容易產生「只要租過就能一直放」的印象。其實，銀行保管箱本質上仍是租賃服務，有租用期限，也有續租、退租及逾期處理程序。租約到期後若一直沒有續租，銀行經過通知及一定等待期間，確實可能依契約進入破封開箱程序，但箱內的黃金、權狀並不會因此立刻歸銀行所有。從破封、清點、封存到最後處置......

不少夫妻退休前努力工作、累積退休金，認為只要手上有一筆可觀存款，加上每個月固定領年金，老後生活應該不成問題。不過，日本一對雙薪夫妻退休時領到合計3700萬日圓退休金，加上原有存款，手上資金一度高達5200萬日圓，最後仍在70歲時把錢幾乎全部耗盡。除了退休後仍維持工作時期的高額支出，夫妻結婚30多年始終「各管各的錢」、長年沒有掌握彼此真正的資產狀況，也讓家庭財......

不少父母省吃儉用一輩子，希望把更多錢留給下一代，但這份心意如果變成長期犧牲自己的生活，也可能讓子女承受意想不到的壓力。日本一名73歲男子手上有約6500萬日圓存款，每月還能領18萬日圓年金，卻連家中快壞掉的熱水器都捨不得更換，甚至多次告訴兒子，自己之所以如此節省，是為了把錢留給他和孫子。47歲兒子聽了多年後終於受不了，坦言自己根本不希望父親留下這些錢，只希望......

台灣人退休金該準備多少才夠、才能過得舒服，向來是廣大勞工的焦點話題，根據去年底公布的「2025台灣全民財務健康關鍵報告」，未退休民眾預估退休後每月生活費約為6.1萬元，若活到85歲，等同需要近1500萬，這筆龐大的費用，除了多年工作所得累積外，投資也成為一大關鍵。60歲已經是許多民眾準備退休、甚至已經退休的年紀，「股人阿勳」今（10）日在臉書粉專以「60歲才......

把房子、土地或大筆股票送給家人，帳面上的資產價值可能很高，手上卻未必因此多出一筆現金；等到國稅局核定贈與稅時，一次可能就得拿出數十萬元甚至更多。碰到這種「有資產、現金卻不夠」的情況，難道只能借錢繳稅？其實現行制度還留有其他方式。依《遺產及贈與稅法》，贈與稅原則上由贈與人負擔，如果短期內無法一次繳清，可以依規定申請延期；應納贈與稅額達30萬元以上，且確有困難無......

許多父母到了退休階段，會開始思考如何把名下房產留給子女。不少人第一個念頭就是：「把房子直接過戶給孩子就好了。」但房子移轉並不是單純把所有權人換名字這麼簡單。不同過戶方式，可能涉及贈與稅、土地增值稅、契稅等費用，甚至同一間房子，選擇不同方式處理，最後產生的稅務成本可能差距很大。房產要留給子女，常見方式主要有「贈與」、「買賣」與「繼承」3種。究竟哪種方式比較適合......

許多人以為，父母留下房子、土地給子女，只要完成繼承登記，財產就算順利移轉。但不少家庭實際處理後才發現，繼承土地並不是拿到權狀就結束，後續仍可能涉及遺產稅申報、土地增值稅、地價稅等問題。尤其是早年購入的土地，隨著都市發展與土地價值變化，未來出售或處分時，可能產生不少稅務成本。如果家人沒有提前了解相關規定，原本想留給下一代的資產，也可能因為稅務與分配問題，變成家......

爸媽想幫孩子買房、準備第一桶金，不少人都聽過「一年贈與244萬元不用繳稅」，但這244萬元究竟怎麼算？是每個孩子一年最多只能收244萬元，還是爸爸、媽媽，甚至阿公、阿嬤都可以各自贈與244萬元？如果全家長輩一起幫忙，同一個孩子一年收到近千萬元，有可能都不用繳贈與稅嗎？答案是有可能。關鍵就在於，贈與稅244萬元免稅額是以「贈與人」為單位，而不是以收到財產的「受......

不少父母會替孩子存教育金、買房基金，甚至提前安排資產，但如果一次把500萬元匯進子女帳戶，事後再向國稅局解釋「只是借他的帳戶放，錢其實還是我的」，就能避免被認定為贈與嗎？其實，帳戶寫誰的名字不是唯一判準，真正關鍵是這筆財產的權益有沒有無償移轉給子女。至於錢從哪裡來、轉帳後怎麼使用、後續又流向哪裡，則可能成為國稅局查核贈與是否成立的重要證據。把500萬匯進小孩......

父母固定匯錢給孩子，是許多家庭再普通不過的事，從房租、伙食費、學費，到孩子剛出社會時補貼生活，每個月轉個3萬、5萬元並不少見。不過，只要錢從父母帳戶匯到子女帳戶，就一定算「贈與」嗎？一年匯到一定金額，會不會因此被課贈與稅？其實判斷關鍵有兩層：第一，這筆錢是否屬於扶養義務下支付的生活費、教育費或醫藥費；第二，如果屬於一般贈與，父母當年度所有贈與是否超過244萬......

善用分年贈與及婚嫁時贈與目前遺贈稅已由單一稅率10％調整為累進稅率，最高20％。財富傳承給子女時，務必善用分年贈與的免稅額和婚嫁贈與的100萬元免稅額度。分年贈與，對於財富傳承具有二個節稅效果：1.創造免稅額：1,000萬元的資產若是一次性贈與，只能扣除一次244萬元的免稅額，仍需繳納數十萬元的贈與稅；若是有計畫地分年贈與，創造多次的244萬免稅額，即有可能......

不少父母為了提早做好資產規劃，會思考房產究竟該透過「贈與」、「繼承」還是「買賣」移轉給下一代。不過，看似只是過戶方式不同，背後卻牽涉稅負、家庭關係與未來資產配置等問題。父母將來要繼承不動產給孩子該如何做選擇？本集《下班去你家》由主持人蔡尚樺與最狂投資客帥過頭、房產專家朱哥來為你一一分析。提前過戶未必是好事！朱哥：房子還在自己名下，子女互動可能更積極朱哥分享自......

想要提早退休、實現財務自由，除了拼命工作，你的「天生性格」可能早就決定了吸金速度！《搜狐網》特別點名龍、蛇、牛、豬這「4大生肖」，他們不僅在開源節流和長線資產規劃上展現出驚人天賦，能讓財富在人生下半場像雪球般越滾越大，更厲害的是，他們賺錢不只顧自己，還能發揮「一人致富、全家享福」的超強帶旺能力，連後輩子孫的康莊大道都提前鋪好，絕對是身邊最需要抱緊的理財神隊友......

真正的有錢人為何總喜歡裝窮？當你拚命賺錢想要享受生活時，是否曾想過財富曝光可能帶來意想不到的麻煩？前高盛主管、34歲就實現提早退休的理財達人山姆．杜根（Sam Dogen）就在其著作《懂用錢，愈活愈富有》中揭露了富豪們默默遵守的「財富隱身術」。他強調，名氣與財富往往會帶來外界的過度檢視與無謂的批評，唯有保持低調，才能真正掌握人生的選擇權與時間自由。為什麼有錢......

在台灣傳統觀念，「留現金給孩子」向來是父母愛的體現。然而，面對通膨的無聲侵蝕、房價長期結構性上漲的現實，以及孩子在高房價都會打拼卻難以入市的困境，愈來愈多具備遠見的父母正在思考，留現金，究竟是保障，還是一種慢動作的財富縮水？楊太太的故事，或許正是這個時代許多父母共同的縮影。不想看著孩子的努力 被通膨慢慢吃掉楊太太是一位凡事深謀遠慮的母親。眼看孩子在台北辛苦工......

近年來繼承糾紛頻傳，許多案件源於《民法》第1223條「兄弟姊妹特留分」的規定。該法條因被批評與現代家庭價值脫節而長期受到詬病。日前，法務部已正式公告，將此議題納入研議範圍。對此，房產專家何世昌直言，若遺產以房產為主，其分配爭議往往最為棘手。法律的奧妙：單身者遺產恐被旁系親屬分走依照我國《民法》規定，配偶為當然繼承人。除配偶外，繼承順序如下：直系血親卑親屬（子......

編按：身穿高級名牌流行服飾，好幾輛外國車排排停放在自家車庫中，達成早期退休的目標，頻頻出國旅行⋯⋯。前東京國稅局的國稅稽查官小林義崇表示，假如你對有錢人抱持這樣的印象，其實這和事實完全不同！他們反倒過得很簡樸，服裝也極為平凡，乍看之下分不出和一般人有什麼差異。他也根據東京國稅局負責調查遺產稅的經驗，分享有錢人傳承財富的節稅方法。

「老頭子」從年輕時就喜歡到處服務他人，對於公共事務的關心總是全心全意，他從公車司機的崗位退休後，更是全職投入公益服務。但我認識他七年多以來，從沒見過他的家人一起來參加協會的活動，他總是說家人忙。

「巴菲特今年買的這支股票報酬率133%」、「股神再加碼599萬股西方石油」，你是否在看見這些新聞後，就跟著巴菲特一起無腦投資，小心你可能賺錢不成反虧損！曾任華爾街美銀證券前副總裁的國際金融專家陳思進，揭密巴菲特股神光環下的祕密，提醒大眾在跟著專家投資前，最重要的就是理性判斷。

很多初入社會的新鮮人，或是剛要投資股票的投資人，都會羨慕別人有數百張，甚至千張以上的股票，大家只看到別人成功的結果，除非他是靠父母抖內，或是工作收入很高的人，那些人短時間可以存很多張股票那是特例，他們成功的經驗很難被複製（除非你重新投胎比較可能）。

如果你每月只有3000、5000元閒錢，既想快一點累積財富，又想買一個基本的保險，現階段不透過投資型保單，還有其他更好的產品嗎？

目前，可以銷售投資型保單的通路，除了壽險公司的直銷體系之外，還包括了證券或銀行的財富管理業務的通路，或是獨立的保經、代銷公司。其中的差異只在於：這幾個通路所銷售的保單類型及行銷話術「略有差異」而已。

林爸爸日前因癌症往生，申報遺產稅時，家人看著國稅局提供的金融遺產財產清冊上有5筆壽險型保單、3筆投資型人壽保單。奇怪，為何有些人壽保險死亡理賠免遺產稅，而有些理賠要列入遺產呢？心理浮起許多問號。

本命的田宅宮代表天生儲備資產的能力，儲備資產的確重要，但房地產並非是是每個人都適合或最完美的儲蓄方式。以台灣來說，未來台灣的國民所得即將四萬元美元以上，躋身已開發國家之列，而全世界已開發國家的房地產都是受到控制的，避免國家資源一直流入無法流動的房地產，而失去社會上資產的流動性（高度開發的國家基本上都會抑制房地產炒作，讓資金進入產業界，活化產業的生產與開發能力，讓國家的產業具有高度世界競爭力），因此，用房地產累積財富在這個年代是需要被多加思考的，更不用說房地產一定會上揚這樣的荒謬看法。