600萬保險理賠金贈與家人,一毛贈與稅都不用繳!專家教1招,合法省下大筆稅金

2026-09-08 17:10
無論是理賠金、退休金或其他收入,在匯款前先講清楚動機、留好證明,才不會被課稅。(示意圖/AI生成)
無論是理賠金、退休金或其他收入,在匯款前先講清楚動機、留好證明,才不會被課稅。(示意圖/AI生成)

今天早上,有位網友私訊R姐,故事是這樣開始的——「妹妹因為失能領到600萬保險金,之後把400萬匯給弟弟,200萬匯給姊姊。結果親戚提醒:小心,這樣會被課贈與稅!她才慌了……」其實,很多人在把錢匯給家人時,從沒想過會有稅務問題,這很正常。但也別急著害怕,國稅局看的不是錢從哪裡來,而是為什麼給。在討論課稅前,最重要的,是先把事情搞清楚。同樣一筆匯款,可能有完全不同的法律後果。

 如果你遇到類似情況,先釐清3件事:

 一、資金來源

妹妹本人是被保險人與受益人,這筆失能理賠金原則上不課所得稅。

 二、匯款動機

屬於贈與(需申報):

沒有對價或義務,單純「送錢」給家人,也沒有任何借據或證明。

不屬於贈與(不用申報):

代墊返還:先前家人幫忙付醫療費,現在歸還。

借款:有借據,未來會償還。

代管:先由家人保管,用於後續支出。

不同理由,結果差很多。

三、證明文件

若不是贈與,必須留好證明:

.借據

代墊收據

委託代管協議

沒有證明,國稅局通常會認定為贈與。

若確認是贈與,怎麼算?

現行規定(2025年):

每位贈與人每年免稅額是244萬(不是每個收款人各244萬)。

妹妹合計匯出600萬,扣除免稅額244萬,剩下356萬須申報贈與稅,稅率自10%起跳。最多人誤解的,就是「每人各收244萬免稅」。其實是贈與人一年只能免244萬!

R姐想提醒:

「錢是愛的表達,但沒有清楚記錄,就可能變成一張稅單。」無論是理賠金、退休金或其他收入,在匯款前先講清楚動機、留好證明,才是對彼此最好的保障。

責任編輯/林俐

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