勞保年資30年退休「少領173萬元」！達人試算一次領、月領差額，學起來比別人多拿百萬退休金

勞保累積了 30 年年資，退休金怎麼領才划算？勞保專家「張秘書」在個人 YouTube 頻道分享了一起實際試算案例，提醒勞工除了關注投保年資的累積外，千萬不可忽視投保薪資級距的變動。若為了省下少許保費而調降保額，恐會在關鍵時刻大幅削減自身與家屬給付權益。

張秘書分享案例指出，一名擁有 30 年勞保年資的女性勞工阿月，先前曾有 5 年時間以最高投保級距 45,800 元投保。阿月自認未來的月領老年年金已有基本保障，便決定退出原先的職業工會，僅保留在大賣場薪資較低的兼職勞保，打算維持低保額直到 65 歲請領年金。不料阿月在 64 歲時不幸罹患癌症，並於 3 個月後病逝。

張秘書試算後，發現阿月的家屬如果選擇一次請領老年給付，以病逝前較低的投保薪資計算，最終僅能領取約 55 萬 5,000 元。然而，阿月當初若持續維持最高級距投保，則可領取金額原本高達 229 萬元，兩者之間的落差竟高達 173 萬 5,000 元。若家屬改為申請死亡給付，金額約為 38 萬 8,500 元；若符合遺屬年金請領資格，則每月約可領取 2 萬 4,137 元。

張秘書表示，之所以會產生如此驚人的金額差距是因為不同勞保給付項目的法定採計標準不一樣：

採計被保險人加保期間內「最高的 60 個月」平均月投保薪資。因此後半段調降保額對月領年金的影響相對有限。

依據規定，2009 年勞保年金制度上路前已有年資者可選擇一次請領，其計算標準為「退保前最後 36 個月」的平均月投保薪資。若被保險人不幸身故且符合條件，受益人選擇一次請領時同樣適用此規則。

正因為一次請領嚴格採計「最後 3 年」的平均薪資，即便阿月過去曾維持過 5 年最高級距，後續調降投保薪資的做法仍直接拉低了最後 36 個月的平均值，進而釀成巨大損失。

張秘書特別提醒，勞工應定期檢查自身的勞保投保薪資是否與實際所得相符，嚴防雇主出現「高薪低報」的違法行為，同時，自己也不應為了省錢而刻意將投保級距調低。由於各項給付的採計時間截然不同，提前釐清法規細節並維持合理的投保薪資，才能避免因小失大，確保自身與家人的權益不受損害。

按月領取的「老年年金」是採計加保期間「最高 60 個月」的平均投保薪資；而「一次請領老年給付」則是採計「退保前最後 36 個月」的平均投保薪資。 （相關報導： 記得刷存摺！勞保局11月發紅包，勞保年金「每人平均月領19000元」，19筆給付入帳日一次看 ｜ 更多文章 ）

若選擇「按月領年金」，因為採計最高 60 個月，影響較小；但若遇到需要「一次請領」或家屬因故需「一次請領身故給付」時，會因為最後 36 個月的平均薪資被拉低，導致給付金額大幅減少。