隨著台灣邁入超高齡社會，2026 年起勞保老年年金法定請領年齡將正式調升至 65 歲。這項變動不僅影響 民國 51 年次以後出生的廣大勞工，更攸關每個人的退休現金流。
2026 勞保新制上路：你的出生年次決定幾歲能領
勞保年金請領年齡自 2026 年起提高至 65 歲上限。根據規定，民國 51 年次以後出生者須滿 65 歲才能領全額；民國 50 年次者為 64 歲。雖然政府提供提早領（減額）與延後領（增額）的彈性空間，最高可增減 20%，但隨著法定年齡的調升，台灣已正式告別 60 歲退休的舊時代。
早領早享受、晚領多 2 成？專家試算損益平衡點
面對每月約 1.5 萬元的退休金理想與現實缺口，約有 3 成民眾考慮延後退休。退休金該「提早拿」還是「延後領」？根據今週刊報導，理財作家吳家揚針對現年 60 歲、投保薪資上限（45,800 元）且年資達 30 年的勞工進行了精準模擬。這份數據揭示了不同的退休決策，將直接導致每月現金流出現「翻倍」的驚人落差：
方案 A：60 歲提前領
若選擇「早領早享受」，年金金額將被扣減 20%。
45,800 ｘ 30ｘ 1.55% ｘ 0.8 = 17,038 元
雖然能提早 5 年拿錢，但每月僅能支應基本生活，且金額將終身「打 8 折」。
方案 B：65 歲法定領
按部就班工作至法定年齡，年資也隨之增加至 35 年。
45,800 ｘ 35 ｘ 1.55% = 24,847 元
這是多數勞工的現狀，領取金額比提早領多出近 8,000 元，更能貼近基本生活所需。
方案 C：70 歲延後領
若體力許可並選擇延後 5 年，不僅年資累積至 40 年，金額還能加成 20%。
45,800ｘ 40 ｘ 1.55% ｘ 1.2 = 34,075 元這比 60 歲提早領的金額整整多出 1.7 萬元。晚領 10 年，換來的是「翻倍」的月領額，讓退休生活從「生存」級距躍升至「生活」等級。
然而，延後請領的「損益平衡點」約在 81 至 82 歲，勞工需評估自身體能狀況，畢竟領得久往往比領得多更重要。目前全台平均請領年齡為 61.4 歲，顯示多數人仍偏好早領。 （相關報導： 每月多領近1400元，退休金要漲了！勞保年金「這天」起有感加錢：這6個年度退休勞工受惠 ｜ 更多文章 ）
錢多卻沒體力花！日本退休族的懊悔啟示
延後請領雖能讓年金大增，但健康風險是不容忽視的變數。日本案例顯示，不少人為了多領 4 成年金而延後退休，最後卻面臨存款縮水及健康惡化，感嘆浪費了最有活力的 5 年。專家建議，退休規畫不應只看數字，應結合自身健康與不健康餘命（平均約 7.7 歲）進行整體盤點。
