# 洗錢防制法  

你知道嗎？一筆「拿比特幣換披薩」的交易，竟然在十多年後，價值飆破台幣 300 億元！這不是假新聞，而是真實發生的傳奇事件。每年 5 月 22 日，全球幣圈都會紀念這個歷史性瞬間——比特幣 Pizza 日。世界各地的加密貨幣交易所、區塊鏈公司，甚至連鎖披薩品牌，紛紛響應這個節日，推出限時優惠、NFT 紀念品或是各種「披薩換幣」活動，讓這段歷史在趣味中持續流傳。......

北市刑警大隊於近日突襲搜索第一銀行宜蘭分行及相關據點，帶回5名行員調查，懷疑與兩年前詐騙集團開設人頭帳戶有關。經宜蘭地檢署偵訊後，其中三人被依涉嫌違反《洗錢防制法》、《銀行法》與《刑法詐欺罪》處分交保，而許姓女副理以新台幣80萬元交保，並須配戴電子腳鐐，另兩名行員各2萬元交保，其餘兩人無保請回，全案移送宜蘭地檢署進一步偵辦。行員是如何與詐團產生聯繫？牽涉哪些......

台中地檢署偵辦犯罪組織涉嫌違反洗錢防制法等案，發現有個資外洩，傳訊刑事局謝姓偵查員及其女友陳梅慧等人。檢方昨（29）日偵結，陳梅慧因車禍死亡不起訴，另3人均緩起訴。

88會館負責人郭哲敏因涉嫌經營跨境博弈、地下匯兌、洗錢金額高達217億元，近日由新北地院裁定以5000萬元交保，他的女友錢帥君則在當晚就火速籌款完成保釋。隨後新北地檢署抗告成功，高等法院於15日晚間撤銷原裁定，新北地院也於昨（18）晚宣布提高保釋金至1億元，沒想到錢帥君仍只用73分鐘便籌款完畢，並帶著2名親友、拖著行李箱現身法院，完成保釋手續。

立法院日前通過洗錢防制法修正案，新制將於今年12月上路。對此，民眾黨立委黃珊珊今（30）日在立法院財政委員會表示，目前依規定營業的虛擬資產業者只有26家，大部分國人都與未經核准的業者進行交易，甚至有業者大剌剌的刊登公車廣告，證期局也未做出相關處置。她強調，洗錢防制法新制上路後，證期局應確實管制所有在台營業的虛擬資產業者。

立法院今（16）日三讀通過《洗錢防制法》修正草案及《刑事訴訟法》部分條文修正草案，完善打詐執法工具，行政院發言人陳世凱表示，包括立法院12日三讀通過的《詐欺犯罪危害防制條例》草案及《通訊保障及監察法》部分條文修正草案，是由行政院、司法院以及立法院院際合作所完成的法案，也代表政府重視人民真正關切的打擊詐欺犯罪議題，共同為國家打詐法制建立新里程碑，有效防制及打擊詐騙危害，建立民眾免於遭詐騙的安全社會。

或許您跟我一樣納悶，為何到處都是名人投股社群「詐騙」廣告？數位部終於在4月承諾管制這樣的廣告亂象。《新新聞》一篇專欄提到，台灣2022年受騙金額就高達70億元，儼成民怨之首。誠然，可憐的台灣人，要不下意識都覺得這些廣告是詐騙，要不就是在前往被騙的路上。本文且針對保護網民、擒拿首謀、強化罪證勾稽、直面社會問題等四個面向，談談立法院可以為全民反詐做些什麼！

國防部軍事情報局再傳重大貪污醜聞，中校蘇薪名和上校蘇永玲去年被查出涉嫌虛構不實中國情資，向軍情局詐領約1000萬獎金遭起訴。然而士林地檢署深入追查後卻發現，蘇男早在2016年起，就夥同中校徐之心、資深女上校江芳瑜共謀利用職務之便，捏造虛假情報，詐領高達新台幣1640萬元的獎金和工作經費，3人今依涉犯《貪污治罪條例》公務員利用職務詐取財物、《洗錢防制法》等罪被起訴。

中國創新公司負責人向心與妻子龔青4年前被自稱是中共特務的中國男子王立強爆料、指稱他們介入台灣2020年選舉，兩人因此被依我國《國家安全法》起訴，後續檢方再懷疑兩人涉犯《洗錢防制法》提起公訴，夫妻倆也遭限制出境至今，共計滯留於台長達1420天。不過，高院作出裁定，取消兩人的限制出境處分也判處無罪，且高檢署未於期限內再提上訴。

「法官覺得我把密碼寫在存摺跟提款卡上面『不正常』，我才覺得那些法官很奇怪啊──一個人腦袋能記的有限，你記自己的身分證字號、生日、電話號碼、提款卡跟存摺密碼就有點緊繃了吧，何況我還要多背3個小孩的身分證字號、生日、提款卡跟存摺密碼，請問你有辦法一次背8組密碼嗎？」

「其實看到政府的『國家級打詐計畫』、說要保障『被害人』，我就很想說：我看見『另一種被害人』……即使政府有宣導怎麼防詐騙，我們也會問（貸款詐騙）被告：你真的沒聽過政府宣導嗎？他們會說：有聽過啊，但他不是騙我吧，我只是要借錢、他答應我要幫忙放錢到我帳戶、讓我可以通過銀行貸款，才會寄存摺給他……」台灣詐騙案件層出不窮，《新新聞》特別製作《詐騙之島》專題，深入探討成因、影響和解決之道。

民進黨高雄市議員陳致中因涉洗錢案遭判刑1年定讞並面臨解職，其父親、前總統陳水扁昨日親赴總統府前請願，他強調《洗錢防制法》立法目的絕非為了「防制參選」，這完全誤解立法宗旨。對此，台灣民意基金會董事長游盈隆在臉書表示，陳水扁上凱道請願，指出的多項問題確實值得社會重視和討論，包括參政權的剝奪、褫奪公權及比例原則問題等，民進黨去年底將涉及「洗錢防制法」納入排黑條款，難道是因倉促推出，隨意拼湊？黨中央應給個說法。

26年前，台灣開始實施洗錢防制法。當時我是一位在調查局洗錢防制中心服務的基層調查員，中心只有9個人，而且大多數都兼辦原服務單位的業務，我是外勤調來的專責人力(其實也只有2個人)，負責的主要工作就是建立反洗錢的機制，分析疑似洗錢報告，聯繫相關金融機構等。第2年我獲得博士學位，也是台灣第一個以撰寫洗錢防制為主題的博士。

「邢泰釗應向國人下跪道歉？」先前媒體報導《邢泰釗的青雲之道》，細數邢某升官四大祕訣。邢某澄清稱「謠言止於智者？」兼聽則明，當探究司法史上一位備受爭議的檢察總長，民眾是該相信檢方表面常年作秀，還是觀察歷年客觀評論為妥？舉例近期，2022/3/21檢方三場記者會，蔡清祥、邢泰釗及羅秉成三人組連袂同台作秀，蔡羅笑嘻嘻敲鑼及宣稱保障弱勢被害人，同日東檢15分鐘內，緊急拘提張靜律師；同年5月雄監尿檢全勾陰性（847瓶），7月司法聯盟鏈羅秉成致詞：「證據是案件的生命？」實情是雄檢「誤鑑」毒品造成一堆冤案遭監察院糾正。罄竹難書檢方弊端，是否「蔡邢應下跪向國人道歉？」

各國政府準備監管加密貨幣市場已成國際趨勢，我國金融監督管理委員會也於今年7月1日正式施行「虛擬通貨平台及交易業務事業防制洗錢及打擊資恐辦法」，要求虛擬通貨業者必須建立洗錢防制內部控制與稽核制度，以符合「防制洗錢金融行動工作組織」（FinancialActionTaskForce,簡稱FATF）提出的國際規範。嚴格的洗錢防制高標準讓台灣的加密貨幣平台業者都必須重新整頓內部制度才能合規，有些交易所甚至因此暫停提供服務。

這個真實故事發生在今年2月，某國立大學財管教授家裡。教授的岳母2月初走在桃園八德人行道上卻被機車衝撞傷重過世，全家愁雲慘霧當下，教授夫人的大姊也收到銀行的「恐怖信」，內容強調：該行依照《洗錢防制法》2月10日起將停止其（存戶）在該銀行帳號的所有權利，嚇傻了年過70也從不逾矩的善良人（大姊）。

曾經三度遭中資襲擊的百年老店大同公司，董事長林郭文艷即將在六月三十日的股東會上，正面對決三圓建設董事長王光祥領軍的市場派。

境外資金匯回管理運用及課稅條例(以下簡稱專法)從去年( 2019)8月15日生效上路至今已經歷9個月時間。截至2020年4月14日止依據專法申請匯回金額累計為新臺幣(以下同)818億元，而實際匯回金額為717億元，依前述9個月金額推估換算為全年度的成效來看，專法第一年或許可達成政府原本預估「低推估」標準金額1333億元(政府原本預估，專法上路後每年將誘發境外資金：匯回資金「低推估」新臺幣1333億元、「中推估」金額4272億元、「高推估」金額達8907億元)，專法目前成效似乎與政府及民間原本寄予厚望的高度期待有落差。

綠黨今（29）日時由桃園市議員王浩宇、律師李菁琪赴監察院告發國民黨總統候選人韓國瑜違反《政治獻金法》。綠黨的新聞稿表示，韓國瑜在去年參選高雄市長時，曾多次在造勢場合自稱其參選後「海內外捐款如雪片般飛來」，但根據綠黨查閱韓國瑜去年的政治獻金資料，發現根本沒有出現海外捐款，恐已違反政治獻金申報相關規定。

民進黨立委陳明文日前在高鐵上遺落現金300萬元，被部分人士質疑涉及洗錢。金管會表示，陳明文稱自己的現金是去多家銀行分批領出，但金管會無法得知錢是從哪家銀行提領，若要了解銀行有沒有依照洗錢防制規定申報，需要透過金檢才能查明。

民進黨立委陳明文日前帶著現金300萬元在高鐵上遺失，引起風波，嘉義地檢署目前已分他字案，朝財產來源不明和洗錢防制法展開調查。對此，前桃園縣政府環保局長、現任律師陳麗玲爆出「新版本」內幕，並批評民進黨從輕縱超買私菸案，到陳明文丟掉300萬，完全顛覆一般民眾的日常經驗，「陳明文們就繼續編故事及扯謊吧！」

高鐵列車昨天發現一只裝有300萬元的行李箱，經查失主是民進黨立委陳明文。陳明文今（4）日透過國會辦公室發布聲明指出，原本十分單純之遺失物尋回事件，卻遭特定媒體不斷渲染擴張，並配合選舉競爭對手及國民黨部分人士，不斷捏造子虛烏有內容，誣指不當政治獻金或金流，乃至攀附不明財產等，諸多見縫插針惡意攻訐。陳明文國會辦公室指出，嚴正警告此等行為侵害名譽至極，並已委請律師提起告訴，以訟止謗。

高鐵列車3日拾獲裝有300萬元的登機箱，失主已證實為民進黨立委陳明文。對此，2020立委選舉將挑戰陳明文的同黨籍前議員王金山今（4）日呼籲，希望陳明文能出面說清這筆錢的流向，否則就是涉嫌違反《洗錢防制法》、《財產來源不明罪》。

七月中旬，金管會宣布持股大同的違規中資已出清手上的一八％持股，市場預估入袋近百億元。不過，大同近日採取民事手段假扣押這些款項卻碰壁。據悉，解套的鑰匙落在偵查刑事犯罪的檢方身上，如果司法機關放任這些可能涉及犯罪的中資落跑，我國不管再怎麼努力推動反洗錢，都將留下重大的汙點。

德信證券前董事長林冠百，對多數財經界人士來說，是一個陌生的名字，不過，林冠百2017年在擔任德信證券董事長以前，卻是媒體「影劇版」常客。這位7年級生、靠著在股市賺到人生第一桶金，在台北開燒烤店的小開，先前跟袁艾菲等藝人曾傳出緋聞，即便在捲入流行服飾「獨身貴族」重大虧空事件後，對於林冠百個人背景，以及當初入主德信證券，背後的來龍去脈，德信證員工甚至都還搞不大清楚。

亞太防制洗錢組織（Asia/PacificGrouponMoneyLaundering,APG）結束實地評鑑後，據悉台灣可望「坐二望一」（維持加強追蹤、挑戰一般追蹤）。

我國將在十一月五日迎接「亞太防制洗錢組織」評鑑團長達十天的現地評鑑，如果評鑑結果遭降級，將嚴重衝擊我國金融機構的海外業務或個人海外投資。不過，接受評鑑前仍有兩大隱憂考驗執政團隊的應變能力，一是《公司法》修正案能不能及時在評鑑前公告施行，二是《洗錢防制法》修正案能否三讀通過。

行政院今（12）日宣布內閣改組名單，由原調查局長蔡清祥接任法務部長。對此，中華民國律師公會全國聯合會發布新聞稿，期許蔡清祥打擊毒品犯罪及改善洗錢防制法、律訓經費、修正律師法等，並強化科技產業知識、檢討冤案救援審查機制，盼法務部的政策能更臻完善。以下為律師公會全國聯合會對蔡清祥所提的7點建言：

多數國人不清楚今年年底洗錢防制對台灣的重要性，以為純粹如人權組織對民主指數、媒體自由度調查一般，若評價良好為錦上添花，評價不良倒也不會有實質懲罰。

銀行法遵問題受重視，《洗錢防制法》去年6月28日上路後，已有7家銀行因為防洗錢缺失，被金管會處份，包括今（1）日最新的土地銀行，被罰100萬元。

中國、美國、日本、南韓自去年迄今陸續針對虛擬貨幣交易平台及業者之銀行帳戶進行管制。我國近期在央行呼籲下，法務部已著手研議是否將虛擬貨幣交易平台納入我國洗錢防制法規範，配合執行反洗錢措施。金管會近日也要求銀行加強對虛擬貨幣交易業者開戶及金流的控管。

華南銀行紐約分行違反洗錢防制規定，遭美國紐約金融服務署盯上，金融監督管理委員會主委顧立雄21日表示，目前已掌握本案相關進度，並要求華南具體提出改善計畫，如果本案遭美方處分，將會立即通報並揭露。

為準備2018年亞太洗錢防制組織的相互評鑑，防制洗錢有關單位，不論是行政機關、金融機構和非金融機構之特定行業，都已如火如荼積極準備，無不寄望我國在明年相互評鑑的結果，能如同我國選手參加世大運一般，成績令人激賞，並提升台灣在國際的競爭力。在相關法規於今年六月底相繼頒布或修正，和各種準備會議陸續召開，就所觀察到的執行困境，及可能解決的方式，說明和建議如下:

行政院法務部次長蔡碧仲在接受路透社訪問時表示，台灣已經正式脫離亞太洗錢防制組織（AsiaPacificGrouponMoneyLaundering，APG）的加強追蹤觀察名單，是唯一一個脫離名單的司法實體，顯示我國防制洗錢的決心，至於能脫離觀察名單，應該是與6月28日修法的《洗錢防制新法》有關。

洗錢防制法新規今（28）日上路，除了出入境攜帶現鈔、珠寶等規定加嚴等，此次地政士及不動產經濟業也納入反洗錢範圍，未來地政士及不動產經紀業在處理房地產交易時，必須確認及留存客戶身分資料，並加強審查、主動申報疑似洗錢的狀況。

修正後的《洗錢防制法》將於本月28日正式上路，行政院洗錢防制辦公室22日上午在院會報告時表示，新制將加強審查政要及其周邊人士金流。納管人員包括總統、副總統及其家庭成員，甚至「小三」、「小王」都納入。另外適逢暑假出國旅遊旺季，民眾攜帶現金、珠寶出入國境應特別注意相關規定。

04/24在風傳媒發表的〈北檢的報告出爐對兆豐在紐約州的案子解套了嗎?〉，其實是本篇的副產品。我的原意是想觀察MariaVullon在2016年1月21日，從BenjaminLawsky手上接下DFS首長職務後已近一年半，這段期間DFS對外國銀行的監理政策有何變化?在審閱DFS近期對外國銀行的裁罰中，剛好北檢的報告出爐，所以我就先就該事件表示了我的一些看法，現在我要回頭針對正題提出看法。

為因應即將到來的APG評鑑，行政院設立的跨部會洗錢防制辦公室將於3月16日開始運作，這不但意味臺灣在洗錢防制議題「百業待興」，也彰顯政府對此之重視與決心。謹藉此良機提出建言一二，供各界參考： 

台灣洗錢防制國際排名，過去10年因為發生扁案、兆豐疑似洗錢案等違反國際洗錢申報事件，在國際排名不斷倒退，2011年台灣在亞太洗錢防制組織評比，更落入加強追蹤名單，跟阿富汗等國列為同等級，去年兆豐銀行紐約分行因洗錢防制遭重罰，更讓2018年評鑑蒙上陰影，為了避免台灣繼續列為「加強追蹤」名單，影響台灣金融機構國際業務拓展，行政院今年正式成立洗錢辦公室，中央與地方政務官未來也將列為洗錢防治重點查核對象，律師、會計師、地政士、公證人等協助富人財產規劃的專業人士，未來也將納入洗錢防制強制申報對象。

立法院9日三讀通過《洗錢防制法》修正草案，新法通過後，即使檢調單位查獲與特定犯罪無關，但與其他違法行為有關聯且無合理來源的財產時，將可以擴大沒收，以杜絕不法金流橫行，自公布日後6個月施行。民進黨立委尤美女表示，這次洗錢加強擴大非金融機構人員申報出入與擴大沒收，最主要就是對集團性或常習性犯罪，今天犯了洗錢罪，發現裡面有從其他違法行為的財產都可以沒收，以達成洗錢防制的目的。

2015年1至3月間美國紐約州金融服務署(DFS)對兆豐銀紐約分行進行一般業務檢查，在2016年2月檢查報告中指出，兆豐金控有2家巴拿馬分行，而紐約分行與這2家分行的金融往來金額龐大，而這兆豐巴拿馬分行的許多客戶顯然是由「巴拿馬文件」風暴核心-莫薩克馮賽卡（MossackFonseca）法律事務所協助設立的。該行在辦理匯款業務時，有應申報疑似洗錢交易而未申報之行為，被發現涉嫌違反美國銀行保密法和反洗錢法（BSA／AML）規定。兆豐銀行在8月19日已與DFS簽署書面協議，以解決有關兆豐銀紐約分行違反美國防制洗錢機制事件，並繳交1.8億美元罰金（約57億台幣）。案情爭點是美國紐約州金融服務署（DFS）嚴詞批評兆豐銀行紐約分行內控極差，忽視洗錢防制規定，兆豐銀行的法規遵循計畫是個「空殼」。但兆豐銀行紐約分行卻表示某些活動並不可疑，宣稱：「反洗錢法並未指示對於這些交易提出可疑活動報告」，紐約州金融服務署怒斥這是對於「銀行保險法的全然不實陳述」，基於以下三點理由予以重罰：1.紐約分行未維持有效運作之反洗錢及OFAC遵循計劃；2.紐約分行的帳冊、帳戶、記錄無法有效維護其真實(true)、精確(accurate)，以反映所有交易及行動；3.未能在發現舞弊、不誠實，或作成虛偽記錄及遺漏真實記錄時，立即向監管者報告。

日前兆豐銀紐約分行洗錢案引起國內爭議，為此，行政院25日通過法務部擬定的《洗錢防制法­》部分條文修正草案，將函請立法院審議，而行政院長林全表示，修法是為了與國際強化洗錢防制的趨勢接軌，同時加強打擊跨境電信詐欺與人肉運鈔洗錢等犯罪行為。

針對兆豐金洗錢案，時代力量立委黃國昌23日在臉書上質疑「兆豐高層是真的無知，還是根本flagrantlydisregardthelaw？（公然無視法律）」並且批評兆豐不僅是違反洗錢防制的慣犯，而且就是發生在與本次風暴關係密切的巴拿馬分行。

近日焦點新聞二則報導：其一是兆豐銀行紐約分行因違反美國銀行保密法及反洗錢法（BSA/AML）等規定，被重罰1.8億美元(新臺幣59億元)，根據紐約州金融服務署的新聞稿，兆豐商銀除紐約分行外，在巴拿馬市以及巴拿馬柯隆自由貿易區都有分行，紐約分行與巴拿馬的分行間有可疑的資金往來，他們至少發現五個疑點，包括大量支付逆轉以及馬拿馬分行客戶賬號號碼經過小心刻意安排的現象，但位於台北的兆豐金控總部則對其中涉及洗錢的風險漠不關心，認為兆豐銀行關於洗錢防制的執行項目是個空殻子，疏失既嚴重、持續且影響整個銀行體系。行政院爰指示金管會應召集相關部會組成專案小組調查，迅速揭露真相、追究責任，也不可忽略防制洗錢法規制度面的不足及集體漠視的現狀。

4月30日，又再發生一件跨國電信詐騙，馬來西亞把32個台灣人通通送去大陸。台灣跨國電信詐騙犯在國外被破獲的情況，恐怕會愈來愈多。要徹底解決問題，要先認清問題根源。這問題的根源，其實就在於詐欺罪的天然基因，已經無法對付跨國電信詐騙犯罪的複雜模式了。義和團式的一昧去跟大陸搶人，或者搶回來以後竟因被害人不足而只能量刑輕判，國家威信及公平正義均蕩然無存。