快訊／華南銀行被重罰800萬！行員4大手法挪用客戶款項，金管會點名這些漏洞

華南商業銀行爆發跨分行舞弊事件。金管會今（25）日通過裁罰處分，華南銀行積穗分行、士林分行及台南分行陸續發生行員挪用客戶款項與私自留置結帳溢額款項，共計挪用462.86萬元、受影響客戶9人，挪用手法包括盜蓋客戶印章、偽造客戶簽章提領存款，以及竄改國外匯入款受款人帳號等。金管會依銀行法第129條第7款核處800萬元罰鍰，並要求3名失職人員報送聯徵中心。

根據金管會裁罰內容，案關行員挪用手法涵蓋多種方式：

• 盜蓋客戶印章與偽造客戶簽章：非法提領客戶新台幣及外匯存款。
• 私自留置結帳溢額款項：將結帳後多出的金額據為己有，未依規掛帳。
• 竄改國外匯入款受款人帳號：將客戶境外匯入款導入其他帳戶。
• 外匯系統無摺操作：利用系統漏洞在無存摺狀況下選擇未連動扣帳，規避留存紀錄。

金管會指出，上述缺失顯示華南銀行未完善建立員工行為管理機制、存匯及外匯系統控管與檢覈機制，以及未落實執行內部控制制度。

金管會針對此案列出5項具體缺失：

• 員工異常行為偵測機制形同虛設：華南銀行雖設有「員工帳戶異常資金往來控管機制」，但涉案行員均不符合高風險行員列管標準，總行未建立妥適的交易模式異常偵測系統。
• 存匯及外匯系統控管不足：存匯系統執行連續多筆交易無須插入存摺列印交易紀錄；外匯系統在無摺狀況下可選擇未連動扣帳，系統設計存在明顯漏洞。
• 未落實內部作業規範：行員違反禁止藉職務便利營私舞弊、交叉結帳及傳票覆核等既有內部規定，規範形同空文。
• 主管覆核機制未確實執行：存匯業務及信用卡繳款業務主管未落實檢視傳票與客戶填寫金額是否相符；外匯業務主管多次未核對電腦系統與水單差異即核准解款交易。
• 誠信文化推動流於形式：短時間內多名行員發生挪用款項情事，顯示董事會及管理階層對落實員工誠信文化的作為核有不足。

金管會除依銀行法核處800萬元罰鍰外，同步提出多項監理要求：通盤檢討交易資訊系統、作業流程與覆核機制；依責任地圖全面檢討總行督導人員責任；評估案關行員舞弊行為之法律責任並依法究責；並依銀行公會規定，將3名違法失職人員報送聯徵中心。 （相關報導： 信用卡新制要上路了！7/1起「1神卡」全面停用、2銀行權益縮水，3大新規一文看 ｜ 更多文章 ）

金管會並要求華南銀行強化誠信文化理念，透過日常管理及獎懲制度等多元化方式落實推動企業誠信文化，防範類似事件再度發生。