史上最瞎丟錢案！「1銀行」竟把387萬現金隨便擺，金管會重罰600萬

金融監督管理委員會（金管會）今日（17日）宣布，對合作金庫商業銀行（合庫銀行）開出新臺幣600萬元的罰單，主因是該行臺大分行在辦理營業場所外收付款項作業時，其內部控制制度存在重大缺失，且未能確實遵守相關規範。此次嚴厲的行政處分，核心緣於一名行員在執行院區內收款任務時，發生了高達新臺幣387萬餘元現金遭竊的嚴重事件。

根據金管會的調查，這起驚人的竊盜案發生在民國114年5月29日。該分行的一名員工前往臺大醫院收受客戶款項時，全程皆單獨一人執行，嚴重違反了銀行內部規定中要求2人以上共同執行的機制。更甚者，該行員並未依照規定使用具備可上鎖功能的專用手提箱來運送現金。事發當天，該名行員將裝有387萬餘元現金的提袋隨意放置在辦公室門口附近的椅子上，使得鉅額款項在無人看管的情況下被不法人士竊走。主管機關進一步揭露，該名員工自民國111年7月1日起至事發當日（114年5月29日）期間，長期以來都未遵循應由雙人同行的規範，單獨執行外部收付任務。

金管會嚴詞批評，合庫銀行此次的違規不僅是單一員工的疏失，更暴露出其內控機制存在2大系統性缺陷。首先，在制度設計方面，該行的人事差勤管理系統，對於員工因公外出執行收付款項等需要2人以上同行的情形，竟然無法針對單獨外出的狀況進行勾稽或事後查核。此外，涉案行員甚至未依規定透過人事差勤系統辦理公差手續，即擅自離開銀行前往指定地點收款。

其次，在稽核與覆核層面，該分行也未能確實落實查驗機制。稽核人員對於行外收付作業的審核流於形式，主要僅依賴書面審查資金運送備查簿和外收清單是否合規，缺乏有效的輔助查核手段。這種僅仰賴紙本的審核方式，使得犯錯的行員得以事後補齊書面簽核，進而掩蓋實際作業上的缺失。更嚴重的是，覆核主管在審視資金運送備查簿時，未能察覺到在文件上蓋章覆核的人員中，竟然包含了未實際隨同外出的人員，顯現出管理層未確實驗證帳務紀錄與實際操作是否吻合，導致內部留下了虛假軌跡。

金管會認定，合庫銀行在內部控制的建立與執行上有重大瑕疵，已違反《銀行法》第45條之1第1項及其授權訂定的相關法規。除了核處新臺幣600萬元的罰鍰外，金管會同時提出了3項監理要求：要求合庫銀行必須進行全面清查內部缺失，並將清查結果呈報董事會；同時，責令該行必須依照改善計畫徹底落實執行，並由稽核單位追蹤進度且納入內部查核的重點項目；最後，此案例將通報予中華民國銀行公會，作為同業的警示案例，以資警惕。 （相關報導： 台灣1銀行推信用卡新規定！忘記恐「不能辦卡、停卡者也有麻煩」，上路時間、規則整理曝光 ｜ 更多文章 ）

針對主管機關的裁罰，合庫銀行已發布3點聲明回應，表示在案發當下，即刻向警察機關報案並完成筆錄，同時依規通報了主管機關。合庫銀行強調，本次款項遭竊的事件，對於銀行的營運與整體財務狀況並無重大影響，客戶的權益亦未受到波及。該行承諾，將對金管會的裁罰進行深切檢討，並已制訂具體的改善措施，未來將會嚴格執行相關內部控制，以杜絕類似情況再度發生。此竊案發生後，合庫銀行已調整作業流程，將超過新臺幣30萬元的現金外部收付作業，委由專業保全公司執行。