持續數年的打詐依然是目前政府的重點工作，但執法、監理機關再怎麼努力，民眾似乎仍頗有怨言。以內政部警政署165打詐儀錶板每日公布的數據(被害人報案數)，無論是件數、詐欺金額，詐騙手法第一名一直都是假投資詐騙，其次分別是網路購物詐騙、假交友(投資詐財)詐騙、假買家騙賣家詐騙、虛擬遊戲詐騙等，其中假投資詐騙占比平均高達5～6成，高峰時甚至到8成多。從查緝經驗，詐欺集團無論以何種詐騙手法取得犯罪所得、進而洗錢，終究要利用金融帳戶將鉅額犯罪所得轉換成法定貨幣使用(俗稱下車)，因此在詐欺、洗錢、下車過程中涉及的金融帳戶依『存款帳戶及其疑似不法或顯屬異常交易管理辦法』 將被列為警示帳戶而禁止交易。既然儀錶板顯示假投資詐騙件數、金額都是最多，再進一步分析111年～113 年這類型警示帳戶涉及的金融機構有哪些？再檢視這些金融機構、主管機關、監理機關三年來洗錢防制措施是否澈底落實。
一、假投資類型警示帳戶不減反增，年增約4成
筆者在任職新北地檢署檢察長期間，被告提供帳戶、擔任車手的詐欺案件，新北地檢署一直都是高居全 國首位，案件數也是以假投資最多，遂請合作司法警察針對假投資型洗錢模式予以瞭解，並調閱165反詐 騙平台相關金融帳戶數據進行分析。 依警示帳戶數據顯示的詐欺類型，有：假投資、愛情詐欺、解除分期條件、猜猜我是誰、遊戲點數等， 其中『假投資型』件數多、犯罪所得金額也最高，動輒數千萬元；另詐團為進行洗錢，也最愛利用金融帳 戶，因為速度快、金額高、具隱密性。以下就111年～113年假投資型警示帳戶，分析3年來個數消長、 金融機構防詐、洗錢防制的成效：
1. 警示帳戶總數
(附表一)111年警示帳戶總數為100,774個，112年為98,603個，減少 2,171個(-2.2%)；但 113年 總數127,039個，逆勢增加 28,436個，大增 28.8%，增加的警示帳戶，假投資型占62.2% (詳2所述)。
2. 假投資型警示帳戶
(附表一)111年假投資型警示帳戶數為34,162個，占總數 33.9%，112年為48,167個，占總數 48.8%， 增加14,005個（+41%）；113年65,858個，占總數51.8%，比 112年增加17,691個，成長 36.7%， 以總數來說，112年尚且減少2,171個，假投資型卻逐年大幅增加，113年比111年增加31,696個， 成長92.8%，隔年近乎翻倍成長，令人憂心(附表二)。 （相關報導： 長輩收到1訊息千萬別點！最新詐騙手法「600萬元差點一夕蒸發」，警教2招保住退休金 ｜ 更多文章 ）
二、前十大警示帳戶金融機構（詐團的最愛） 113 年假投資型警示帳戶超過總數一半以上(附表一，51.8%)，哪些金融機構最受詐團青睞，其洗錢防 制是否出了問題。 1. 中華郵政三年激增4.8倍，113年攀升至第1名 (附表三)中華郵政(郵局)三個年度個數分別：111年1,821個（ 占 5.3%）、112年6,008個（ 占 12.5%），113 年10,619 個(占16.1%)，不僅躍居第1名，還年年增加，比111年第1名的中國信託10,432個 還多（似近年最多），郵局不僅3年間增加8,798個，與111年相比更是增加4.8倍，當打詐是全民 運動時，郵局似是化外之地、完全不設防，令人擔憂成為洗錢防制破口。
