勞工退休金條例（勞退新制）自民國94年推出後，提供勞工年滿60歲，無論在職與否，都能請領新制退休金的資格，其中以年資15年為基準，劃分出月領或一次領完的選擇。不過，勞工若選擇月領並自提，其實就能跟著勞動基金參與每年收益分紅，讓你每年多拿一點退休金，提升養老生活品質。
什麼事勞工個人退休金專戶？
勞退新制是以「個人退休金專戶」為主的制度，雇主應為適用勞基法之勞工（含本國籍、外籍配偶、陸港澳地區配偶、永久居留之外籍人士），按月提繳不低於其每月工資6％勞工退休金至勞工退休金個人專戶，讓其退休金累積帶著走，不會因為勞工轉換工作或事業單位關廠、歇業受影響，而專戶所有權屬於勞工。
勞退自提有什麼好處？免投資勞工退休金翻2倍
同時勞工也能在每月工資6％範圍內，自願另行提繳退休金，當勞工年滿60歲就能請領退休金。若提繳退休金年資滿15年以上者，可以選擇月領或一次領退休金；年資未滿15年者，則請領一次退休金；如果領取退休金後，繼續工作提繳，一年可請領「續提退休金」。
勞保局進一步指出，自提有3大好處，包含每年可以參與分配投資運用收益，請領時如低於依當地銀行2年定期存款利率所計算的保證收益，將由國庫補足；享有賦稅優惠，也就是自願提繳金額不計入提繳年度薪資所得課稅；以及增加勞工退休金個人專戶累積金額，強化退休生活保障。
因此勞保局建議學生打工族或初入職場的社會新鮮人，可以儘早參加，當提繳時間越長，可領取的退休金也就累積越多。
勞退自提幾%最好？
勞保達人張秘書也提到，勞工建議選月領方式會對養老生活較好，綜合自提的優點，以及近幾年的收益分配額也讓人相當看好。而自提是有彈性的機制，如果收入較高有餘裕，即可選擇較高的自提比例，如提領到最高比例6％，自然也有助及早達到退休儲蓄目標；或者靈活調整自提比例，當手頭較緊的時候，自提1％或3％，等到寬裕時，再提高自提到5％或6％。簡單來說，當你自提比例越高，本金越多，可以分配的紅利也就越多。
但要注意，勞工自願提繳率1年內最多可調整2次，可隨時透過雇主向勞保局申報停止提繳（自願提繳率調整從申報的次月1日起生效，從調整生效日往前推算1年期間，調整次數不得超過2次）。
勞退自提分紅
根據勞動基金運用局日前公告，2024全年整體勞動基金規模為7兆479億元，全年大賺新台幣1兆428億元，收益率為16.48％。新制勞退基金收益數為6989.7億元，收益率16.16％，以目前可參與分配的1272萬帳戶計算，平均每名勞工約可拿到5萬4950元。勞退基金通常在每年3月分配前1年績效收益，依照勞工帳戶內金額、投保年資、月提撥金額比例分配分紅。
如果一名勞工年滿60歲，平均餘命23年，利率1.1473%，帳戶總額是100萬元、選擇月領，勞保局會根據其平均餘命將100萬元分配到每月金額，等於他每月領到4117元，共計至年底拿走4萬9404元，而帳戶還剩95萬0596元則仍參與投資。以去年勞退新制基金整體收益率16.16％來看，今年他約可分紅4.7萬元，帳戶總額也增加為99萬8126元。
由於勞退新制是按每季發放一次，帳戶餘額會由勞動基金運用局投資運用，勞工每年可獲收益分配，之後勞保局會再三年結算一次，重新用帳戶餘額計算月領金額，因此如果三年間勞退基金都有不錯收益，勞工帳戶總額就會變多，而平均餘命變短，該勞工三年後重新計算月領金額也就有機會再增加。
不是勞保勞退！勞工還有一筆續提退休金
至於續提退休金，勞保局提醒，勞工年滿60歲退休後，還想繼續工作，雇主仍應替勞工提繳6％退休金到「個人退休金專戶」，其提繳之工作年資重新計算；勞工繼續工作提繳之退休金及其收益之次數，1年以1次為限，也要注意，前後二次請領退休金期間，至少須相隔滿1年。
資料來源：《勞保局》 、《勞動基金運用局》 、《勞工朋友的秘書 張秘書》 （相關報導： 退休金增加了！勞保局發錢「每人平均能領5.5萬元」，一鍵查詢自己有多少養老金 ｜ 更多文章 ）
責任編輯／梁溶珈
