圖解》勞保年金越晚領越賺？60歲、65歲、70歲差多少，退休金試算揭真相

勞保老年年金究竟幾歲開始領比較划算？隨著2026年勞保老年年金法定請領年齡提高至65歲，符合資格的勞工可以選擇60歲提前領取，或延後至70歲再申請。以平均月投保薪資4萬元、勞保年資30年為例，60歲開始領每月可拿1萬4880元，65歲正常領為1萬8600元，70歲才領則有2萬2320元，60歲與70歲每月相差7440元。不過，延後請領雖然每月領得更多，卻也少領了前面幾年的年金，究竟哪種方式比較有利？《風傳媒》整理勞保局最新規定與年金試算，帶你了解不同請領年齡的金額差距，以及退休前必須注意的申請條件。

根據勞動部勞工保險局2026年2月10日公布的說明，自2026年1月1日起，勞保老年年金法定請領年齡提高至65歲。一般勞工須符合勞保年資滿15年、達到規定請領年齡，以及辦理離職退保等條件，才能申請老年年金。不過，65歲並非唯一的請領時間。依《勞工保險條例》第58條之2規定，符合資格者可以提前最多5年請領，每提前1年，年金減少4%，最多減少20%；若延後請領，每延後1年則增加4%，最多增加20%。但法定請領年齡仍須依出生年次判斷。民國51年次（1962年）及以後出生的一般勞工，法定請領年齡為65歲；較早出生者依年次不同，可能適用60至64歲的標準，不能全部套用相同的增減給年齡。

除了年齡，勞保年資與平均月投保薪資也是決定年金金額的關鍵。依照勞保局規定，老年年金有兩種計算公式，採對被保險人較有利的方式發給：

• 第一式： 平均月投保薪資×保險年資×0.775%＋3000元。
• 第二式： 平均月投保薪資×保險年資×1.55%。

其中，平均月投保薪資是依加保期間最高60個月的月投保薪資計算平均，並非直接以退休前最後一個月的薪水計算。假設一名勞工適用65歲法定請領年齡，平均月投保薪資為4萬元，累計勞保年資30年，依第一式計算，每月可領1萬2300元；第二式則為1萬8600元。由於第二式較有利，因此以1萬8600元為基礎，計算不同請領年齡的年金。

不少勞工可能以為，60歲提前請領勞保年金，減少20%只是暫時的，等到65歲達到法定請領年齡，就會恢復原本的全額年金，但事實並非如此。勞保局指出，老年年金提前或延後請領後，減給或增給比例就會固定，不會隨著年齡增加而改變。

例如原本65歲正常請領，每月可領1萬8600元，若60歲提前5年申請，年金便減少至1萬4880元。即使日後滿65歲、70歲，原先的20%減給比例也不會自動取消。不過，這不代表每月實際領到的金額永遠不變。依勞保年金相關規定，當消費者物價指數累計成長率達到法定調整門檻時，年金給付金額仍可能隨之調整。 （相關報導： 不是勞保勞退！勞工常忘記有「第3筆退休金」每年多拿8萬元，在職也能領、資格方式一次看 ｜ 更多文章 ）

從每月金額來看，70歲才請領明顯較高，但如果將已領取的年金全部加總，情況就有所不同。

以相同條件計算，60歲先領的人，到了70歲已累積178萬5600元年金；70歲才開始領的人，雖然每月領得更多，仍須靠往後較高的給付逐步追上差距。依固定金額試算，兩者累積領取總額約在90歲時才會相同。不過，這只是依固定月領金額、相同年資與平均投保薪資推算的結果，並非適用所有人的最佳請領年齡。若將物價調整、投保年資變化、實際請領月份及金錢時間價值等因素納入，累積金額追平的時間也可能不同。此外，勞保老年年金具有終身給付性質，只要持續符合規定，就會按月發給至請領人身故為止，並沒有領到特定年齡便自動停止的限制。

如果65歲後繼續工作並累積勞保年資，70歲開始領取的年金金額還可能更高。假設一名勞工65歲時已有30年勞保年資，平均月投保薪資為4萬元，之後繼續受僱並依法參加勞保5年，且尚未領取老年給付。到了70歲，累計年資增加至35年，最高60個月平均月投保薪資仍為4萬元，依第二式計算，基本月領金額提高至2萬1700元。

再加上延後5年請領的20%增給，每月年金可達2萬6040元，比固定30年年資、70歲才請領的2萬2320元，多出3720元。勞動部2026年9月22日指出，65歲以上仍符合規定繼續參加勞保的勞工，可以持續累積保險年資，而且老年年金的累積年資沒有上限。

不過，並非所有65歲以上的工作者都能繼續加保。依勞動部2026年9月29日公布的說明，曾經參加勞保且尚未領取老年給付者，65歲以後再受僱工作，仍得依規定參加勞保；如果已經領取勞保老年給付，或65歲以前完全沒有勞保加保紀錄，就不能再參加勞保。至於已領取老年給付後重新受僱的民眾，雖然無法再參加一般勞保，但符合規定的受僱勞工，雇主仍應依法為其投保勞工職業災害保險，保障工作期間的職業災害權益。

雖然一般勞工符合規定後，可以選擇提前或延後請領老年年金，但部分民眾的請領條件不同。首先是勞保年資未滿15年，必須併計國民年金保險年資才達到15年的民眾。依勞保局規定，此類被保險人須年滿65歲，才能依規定選擇請領勞保老年年金，而且不適用一般提前減給或延後增給制度。

另一種情況是符合特殊工作資格的勞工。依規定，從事高壓室內作業、潛水作業等具有危險或需堅強體力的特殊性質工作，相關工作年資合計滿15年、年滿55歲並辦理離職退保者，可以依特殊規定請領老年年金，不適用一般法定請領年齡逐步提高及提前、延後增減給制度。另外，若勞保年資未滿15年，也無法透過併計國保年資達到請領門檻，就不能直接套用本文的月領試算，必須另外確認是否符合老年一次金等給付資格。 （相關報導： 不是勞保勞退！勞工常忘記有「第3筆退休金」每年多拿8萬元，在職也能領、資格方式一次看 ｜ 更多文章 ）

除了決定幾歲開始領，實際申請時間也會影響年金從哪個月份開始發給。勞保局指出，符合請領條件的老年年金，自申請當月起按月發給，並於次月底前匯入申請人指定帳戶。即使早已達到法定請領年齡，如果沒有提出申請，也不會自動核發，更不能事後要求補發申請前尚未請領月份的年金。

另外，勞工須在離職退保的翌日，才具備請領老年年金的資格。例如勞工在7月31日離職退保，由於8月1日才符合請領資格，最早只能從8月開始請領，而不是7月。因此，退休前除了確認投保年資與預計請領年齡，也應留意離職退保日期及申請時間，以免誤判年金開始核發的月份。

究竟應該60歲提前領、65歲正常領，還是70歲延後領，沒有適用所有人的標準答案。退休後是否還有工作收入、家庭支出、健康狀況，以及存款和其他退休資產，都會影響個人的請領選擇。由於每個人的勞保年資、平均投保薪資與出生年度不同，勞工可以透過勞保局提供的老年年金給付試算工具，輸入出生年度、預計請領年齡、平均月投保薪資及保險年資，預估每月可能領取的金額，再依個人退休規劃決定適合的請領時機。實際給付仍以勞保局核定結果為準。 （相關報導： 不是勞保勞退！勞工常忘記有「第3筆退休金」每年多拿8萬元，在職也能領、資格方式一次看 ｜ 更多文章 ）

參考資料： 勞動部勞工保險局「老年年金給付請領資格」、「老年給付標準」、「老年年金申請與核發原則」、2026年2月10日及9月29日公告；勞動部2026年9月22日公告、《勞工保險條例》第58條及第58條之2。本文年金金額與累積領取比較依勞保局公式試算，實際給付以勞保局核定為準。