# 反洗錢  

中國大陸全國人大常委會已於上個月通過《中華人民共和國反洗錢法》，將於2025年1月1日起實施。勤業眾信表示，新《反洗錢法》是時隔18年來首次重大修改，除了將行政監管措施法律化之外，也對接了相關配套辦法，中國大陸反洗錢立法和監管將進入一個新的階段。

台北地檢署持續偵辦京華城弊案，民眾黨主席柯文哲妻子陳佩琪昨（7）日上午遭二度約談，訊問約3.5小時後請回。民眾黨立委黃珊珊今（8）日指出，她已收到傳票，今下午就會去廉政署作證。

美國西雅圖地區法官瓊斯（RichardJones）週二（4月30日）宣布量刑，法官認為，沒有證據表明趙長鵬事前就獲知平台上的非法活動，因此檢察官求處的3年徒刑「不恰當」，裁定4個月監禁，同樣也低於聯邦司法指導方針所建議的18個月刑期。

全球最大加密貨幣交易所幣安（Binance）創辦人趙長鵬承認違反美國反洗錢法，遭檢方求刑36個月，聯邦地區法院將於4月30日宣判。

香港金融管理局（HKMA）今（19）日傍晚發布新聞稿，宣布處罰華南銀行香港分行港幣900萬元、折合新台幣約3680萬元，因違反洗錢防制規定，為2016年兆豐紐約分行被美國紐約州金融服務署（DFS）重罰57億元之後，又一受矚目事件。

飽受困擾的加密貨幣行業再次遭到重擊：美國檢方11月21日表示，幣安創始人趙長鵬已經在西雅圖一間法院承認觸犯了反洗錢法，並辭去CEO職務。按照辯訴協議，趙長鵬個人將支付5,000萬美元，公司則被罰款、沒收43億美元。

隨著虛擬資產市場發展逐漸成熟，虛擬資產產業走向「制度化」也有其必要，尤其隨著大眾對於虛擬資產洗錢或相關非法活動的擔憂加深，落實相關法規如反洗錢防制（以下簡稱AML）及其中的確認客戶身份（KYC）措施等，對於建立產業及用戶信任和防罪防制上也就顯得至關重要。

26年前，台灣開始實施洗錢防制法。當時我是一位在調查局洗錢防制中心服務的基層調查員，中心只有9個人，而且大多數都兼辦原服務單位的業務，我是外勤調來的專責人力(其實也只有2個人)，負責的主要工作就是建立反洗錢的機制，分析疑似洗錢報告，聯繫相關金融機構等。第2年我獲得博士學位，也是台灣第一個以撰寫洗錢防制為主題的博士。

編按：3月15日，成立2百多年的瑞士信貸（CreditSuisse，以下簡稱瑞信）遭遇又一次重擊，因其大股東沙烏地國家銀行（SaudiNationalBank）對媒體明快表示，將不再增資挹注瑞信，導致這家歷史近200年的金融巨人股價在台北時間深夜重挫逾24%，盤後報1.7瑞士法郎，較去年10月份本文撰寫於其經營危機時，竟已腰斬！過去兩年間，瑞信究竟受到哪些監管及醜聞影響？風傳媒帶讀者回顧全貌，試圖一探究竟。

比特幣本周上漲2%，均價約為57,000美元，於14日觸及有史以來最高點61,321美元後，又在15日重挫，下跌至53,834美元；比特幣大漲又大跌的同時，全球市值第三大的加密幣，幣安幣(BNB)則呈現下跌趨勢，七日跌幅12%。

龐氏騙局是指藉由高額回報來誘使人投資，但前期投資者的獲利來自於後期加入者投入的資金，因此後期投資人會在騙局揭穿後面臨鉅額損失，而近期外流的美國金融犯罪防制署的檔案指出，不少大型知名銀行接獲不法金錢交易警告，卻仍讓疑似犯罪者繼續周轉資金，包括匯豐銀行放任在美國加州的中國人徐明進行龐氏騙局，而徐明2017年在中國被捕，判處吃3年牢飯。

中國人民銀行因大額現金流通易衍生貪腐、逃漏稅及洗錢等違法犯罪活動，因此展開境內大額現金存取管理，預計自2020年7月起，於河北省先行實施試點工作，10月起再推廣至浙江省、深圳市，試行期間為2年，未來將視狀況逐步推廣至全國。各地企業帳戶管理金額起點均為人民幣50萬元；個人帳戶管理金額起點分別為：河北省人民幣10萬元、浙江省人民幣30萬元，以及深圳市人民幣20萬元。

自1990年推出第一號反洗錢指令以來，基於洗錢行為態樣和架構的日益複雜，歷經多次修訂，歐盟執委會已於2018年6月19日公布第5號反洗錢指令（DIRECTIVE（EU）2018／843），其中第4條要求歐盟會員國於2020年1月10日前將該指令轉化為國內法。該指令的重點之一是提高公司實質受益人透明度；相應地，荷蘭眾議院於2019年12月10日通過公司和其他法律實體最終受益人（theultimatebeneficialowners,ubo）登記之法律提案（下稱theUBO-register），惟該法令尚待荷蘭參議院通過施行。

亞太防制洗錢組織8月18至23日在澳洲首都坎培拉舉行第22屆年會，並對6月28日發布的台灣第三輪相互評鑑初步報告進行討論，該會共有亞太41個會員國參與，最後一致通過評鑑報告，並把我國從「加強追蹤」提升為「一般追蹤」，且僅有4個成員評鑑與台灣相同，對此外交部今（25）日強調，此舉顯示我國近年推動洗錢防制成國獲得國際肯定，該組織將於6周後正式公告結論。

七月中旬，金管會宣布持股大同的違規中資已出清手上的一八％持股，市場預估入袋近百億元。不過，大同近日採取民事手段假扣押這些款項卻碰壁。據悉，解套的鑰匙落在偵查刑事犯罪的檢方身上，如果司法機關放任這些可能涉及犯罪的中資落跑，我國不管再怎麼努力推動反洗錢，都將留下重大的汙點。

2004年夏季某個傍晚，1名中年中國男子趁著超級通信展戒備鬆懈時，快速打開最近的一箱設備，拍攝裡面裝的印刷電路板，但被保全人員發現，沒收相機記憶卡及筆電，而筆電還存有屬於美國電信巨擘AT&T的數據圖，以及富士通、北電網路等6家通訊科技公司名單，而這名男子叫做朱一斌（音譯），原來是中國通訊科技大廠華為的工程師。

亞太防制洗錢組織（Asia/PacificGrouponMoneyLaundering,APG）評鑑團將於明（5）日來台，展開長達10天的第三輪相互評鑑，銀行、海關等機關將列被抽驗對象，若評鑑結果遭降級，恐將衝擊我國金融機構的海外業務或個人海外投資；而台灣為擺脫過去「加強追蹤名單」，轉而進入「一般追蹤名單」，相關部門單位近來皆拚命準備、爭取過關。

APG第3輪相互評鑑結果對台灣有什麼影響？資深會計師說，評鑑成績若不理想，不僅損及台灣國際聲譽與形象，連民眾在國外網站網購，也可能被要求提供更多證明文件，甚至支付更高手續費，「後果嚴重超乎你的想像」。

公司法修法已經到了最後的階段，其中增訂「揭示實質受益人」條款的提議去年受到部份產業人士的的排斥，一說是申報實質受益人資訊將增加公司治理成本，一說是公司將股東名簿定期彙總給財政部已經行之有年，以股東名簿的資訊替代之足已，似無必要再揭示實質受益人資訊，此條款的增訂只是疊床架屋，徒增產業界的負擔。然而面對全球打擊洗錢犯罪的潮流，即便是避稅天堂的開曼群島也於去年7月將「揭示實質受益人」條款增訂於公司法中，要求受詢問人必須於一定期間內據實回覆，如果故意不如期回覆、或故意或重大過失以虛偽的事實回覆，甚至會面臨刑事責任。去年下半年政府相關部會和產業界持續不斷的溝通，終於拍板決定將此條款納入公司法。今年11月亞太洗錢防制組織(APG)將對我國進行洗錢防制工作績效的第三輪評鑑，根據專家的評估，增訂「揭示實質受益人」條款與否確實對評鑑的成績有很大的影響。

素有「檢察俠女」封號的高檢署檢察官慶啟人，本月六日退休，但她未循其他司法官的腳步轉任律師，反而開設台灣前所未聞的反洗錢諮詢顧問公司。

2016年8月，兆豐金旗下的兆豐銀遭美國紐約州金融服務署（DFS）重罰1億8000萬美元。為了不再重蹈覆轍，兆豐金董事長張兆順表示，目前為了防制洗錢，兆豐銀每年投入獲利的10%。張兆順也強調，兆豐銀被罰原因，不是涉及洗錢，而是「兆豐銀內部沒有防制洗錢文化」。

自去年八月兆豐銀行因違反防制洗錢相關法令被裁罰美金1.8億元後，中國農業銀行、義大利聖保羅銀行及德意志銀行分別在去年十一、十二月和今年一月，被美國紐約州金融服務署(「金融服務署」)因違反防制洗錢相關法令，陸續被裁罰美金2.15億、2.35億，及4.25億元。由此可見，金融服務署對於金融機構違反防制洗錢相關法令，裁罰毫不手軟。另，為打擊網路犯罪和保護消費者及紐約州金融市場之健全，金融服務署也新頒布網路安全法，於今年三月一日生效。故在美國紐約州有分支機構的我國金融業，對相關風險控管與當地法令遵循，絕不能掉以輕心。

義大利米蘭一名負責反黑幫工作的市政官員向AC米蘭俱樂部提出要求，清楚闡明收購該俱樂部的中國財團各成員身份，否則將會告知當地反洗錢監管部門。

台北地檢署偵辦兆豐銀紐約分行違反美方反洗錢法案，21日晚間發佈新聞自爆全案偵辦陷入困難，原因是「全案牽涉美國、巴拿馬二國，犯罪事證、涉案對象及資金因各機關單位均受限與外國政府機關簽訂保密協議，至今都不願提供資料供北檢查證，讓全案偵辦困難。」

經過一天的輿論震盪，兆豐遭紐約州金融服務署（DFS,NewYorkDepartmentofFinancialServices）裁罰案仍舊陷在各說各話的羅生門中。身在核心的兆豐前董事長蔡友才接受媒體訪問，不斷強調「絕對沒有涉及政治、外交等洗錢問題」，單純是誤判；被罰係因為紐約分行「沒在第一時間承認錯誤」埋下禍端，「若當初yes，yes承諾錯誤，就不會有今天的大麻煩了」。

針對兆豐金洗錢案，時代力量立委黃國昌23日在臉書上質疑「兆豐高層是真的無知，還是根本flagrantlydisregardthelaw？（公然無視法律）」並且批評兆豐不僅是違反洗錢防制的慣犯，而且就是發生在與本次風暴關係密切的巴拿馬分行。

兆豐銀行違反美國「反洗錢法」遭重罰1.8億美元（新台幣57億元）），紐約州金融服務署（DFS）調查發現3大缺失，兆豐銀須在10天內聘請獨立顧問，30天內完成獨立監測機制，將監測結果直接向DFS報告。