從明（2026）年開始，國人的勞保老年年金法定請領年齡將從現行的64歲提高至65歲。這代表民國51年（1962年）以後出生的勞工，如果希望領取「不打折」的完整月退俸，就必須多等一年，直到65歲才能開始請領。然而，許多民眾或許不知道，儘管提早請領會讓月領金額打折，但若將現金流的時間價值和總壽命納入考量，選擇「早點領」反而可能在總累積金額上超越屆滿法定年齡才請領的人。
勞保年金請領年齡將上修至65歲！專家揭「提前領」的隱藏優勢
勞保年金制度賦予勞工彈性的請領選擇。根據勞保局規定，勞工若符合法定請領年齡（2026年起為65歲），可以選擇：
‧提前請領（減額年金）： 每提早一年，月領金額會減少 4%，最多可提早 5 年（減領 20%）。
‧延後請領（增額年金）： 每延後一年，月領金額會增加 4%，最多可延後 5 年（增領 20%）。例如，延至 70 歲才領，月領金額可比 65 歲多 20%。
乍聽之下，「延後越久、領得越多」似乎是最划算的選項，但根據《鏡週刊》報導，精算達人「怪老子」蕭世斌卻建議，多數勞工應考慮越早領越有利。
案例試算：提早 5 年多領 25 萬
透過實際案例來檢視這項觀點。假設有兩位勞工A與B，最高 60 個月的平均月投保薪資皆為 45,800 元，年資同為 30 年。
| 勞工 | 請領年齡 | 月領金額（經折減） | 累積至 80 歲總額（請領期間） |
| A | 60 歲 | 17,038 元（打 8 折） | 408.9 萬元（領 20 年） |
| B | 65 歲 | 21,297 元（不打折） | 383.3 萬元（領 15 年） |
試算結果顯示，儘管勞工 A 因為提早請領而被打了 8 折，但由於他比勞工 B 早了五年開始享有現金流，直到 80 歲，勞工 A 累計請領的總金額反而比勞工 B 多出約 25 萬元。
專家提醒，領取退休金的關鍵考量不只是月領金額的高低，更在於「能領幾年」以及「何時開始享有年金」的時間差。這筆「先入袋」的現金流，不僅擁有時間價值，也能即時用於退休初期的投資、醫療或生活開銷，讓勞工能夠提早安心用錢。
勞保達人張秘書則在YouTuber頻道「勞工朋友的秘書～張秘書」進一步指出，多數人選擇在60歲提領，但從長期角度看，62歲或63歲開始請領可能才是最划算的時機點。他解釋，這個策略的關鍵在於「少付保費、多拿幾年」的時間差。勞工只要在62或63歲辦理退保，便能立即停止繳納勞保費用，減輕了繳費負擔；同時，雖然這個時間點請領仍屬於減額年金，但因為距離法定年齡65歲較近，月領金額的折減比例相對較小，卻能比等到65歲才領多累積兩到三年的年金總額。這個做法能夠在月領金額損失有限的前提下，提早啟動現金流，使整體退休金的效益達到最佳化。
勞保年金請領三大核心要件與加保限制
想要請領勞保老年給付，勞工須同時符合以下三大要件：
1、達到法定請領年齡：（2026年起為 65 歲）
2、符合年資規定： 勞保或勞保加國保年資須滿 15 年才能月領年金。
3、辦理離職退保： 須退出勞工保險，才能開始請領。
請領勞保老年年金後能否繼續工作？
勞工在領取勞保老年年金後，雖然無法再累積勞保退休金年資，但若繼續工作，雇主仍須為其提繳勞工退休金新制（勞退），這筆新制退休金仍能持續累積。此外，職災保險仍可繼續加保。
勞保老年年金給付方式的演變與限制
勞保老年給付分為三種：老年年金給付（月領）、老年一次金給付（年資未滿 15 年一次領），以及一次請領老年給付（舊制）。
要注意的是， 2009 年勞保年金開辦前未曾有過勞保年資的民眾，退休時僅能選擇月領的「老年年金給付」，無法選擇一次請領老年給付。隨著時間推移，未來能適用「一次請領老年給付」的勞工將越來越少。
中斷投保勞保老年年金的影響
勞保局澄清，勞工即使在保險期間中斷投保，年資並不會消失，達到法定請領年齡時，仍可依年資長短申請老年給付，且不受五年請求權限制。例如，勞保年資若不足 15 年，但與國民年金年資合併後達 15 年，65 歲時仍可同時領取兩種年金。
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