# 受益人  

今年台股屢屢挑戰新高，28000 點的突破吸引大量定存族與長期投資人把目光放在市值型 ETF，其中以 0050 的成長最具代表性。受益人數上周五突破 183.73 萬人，若以目前增速推算，年底前突破 200 萬人極具可能；規模也累積至 8832 億元，距離台灣首檔破兆元 ETF 僅一步之遙。這波集中式湧入現象，背後除了大盤創新高外，還包括0050今年分割後門......

台股今年接連突破高點，帶動市值型 ETF 的整體規模全面膨脹，其中元大台灣50（0050）攀升速度最為驚人。根據最新資料，0050受益人數已突破183.73萬人，若以目前成長力道推估，年底前挑戰 200 萬人並非難事。由於規模已累積至8832億元，0050極可能成為台灣第一檔突破兆元的 ETF，除了大盤創高這個背景因素，0050今年經歷分割、降低經理費、定期......

富邦科技ETF（0052）因台積電持股比重極高，被不少投資人暱稱為「小台積」，今年股價一路跟著台積電與科技股行情走高，一度突破每張二十多萬元門檻，隨著分割案定案、確定採「1拆7」方式執行，0052正式成為市場關注焦點，以先前約250元上下的價格估算，分割後單位價格將落在三十多元區間，許多小資族開始關注：門檻降低後，0052是否會成為入門科技ETF的首選標的。......

根據台灣證券交易 9 月定期定額排行榜，0050 成為首檔定期定額突破 50 萬戶的 ETF，最新受益人數 166.09 萬人，股東人數也正式超越台積電的 164.16 萬。畢竟隨著台積電屢創新高，投資人買不起台積電，轉向投入六成權重為台積電的 0050，也算是參與了行情。而當從財經網紅、投顧老師到路人，不管是長篇大論的財經或總經觀點，結論就是買市值型ETF......

新北市三重地區6日下午發生一起駭人聽聞的家庭悲劇，警方指出，60歲陳姓男子疑因「家產分配」爭議與姊妹爆發衝突，竟在情緒失控下持刀攻擊胞姊與胞妹，導致61歲的姊姊胸口中刀不治、55歲的妹妹多處刀傷，59歲的妻子梅姓女子也在制止過程中受傷送醫，鄰居聞訊難掩震驚，表示「他平時熱絡又愛打招呼，沒想到會出這種事」。究竟兄弟姊妹、手足間如何避免因家產分配發生衝突？本文帶......

一場意外，讓她發現那份保險根本無法理賠。有些人離婚後仍繳著家庭平安險，覺得「反正錢不多，留著當保障也好」，或者沒有檢視保單糊里糊塗的繳前夫或前妻附加的保險附約保費。離婚5年，還在為前夫繳保費？你知道嗎？一旦婚姻關係結束，這份保障就不再存在。李小姐就是這樣。前夫車禍意外過世後，她才想起自己的保單裡附加了他的意外險五百萬。她打電話詢問保險公司：「這筆應該能理賠吧......

在丈夫病逝後，她找到一張「防癌壽險」保單，本以為能撐起家計與醫療欠款，卻因受益人多年未更新，近600萬元理賠金全數撥給小叔，自己與孩子一毛也拿不到。資深媒體人狄志為在臉書分享這起真實案例，點出長年未檢視保單受益人，可能讓原本要守護家人的保障走錯對象。這名單親媽媽的丈夫在2、3年前確診胰臟癌，妻子一面照顧孩子、一面奔波治療費，向親友與娘家借款度日。丈夫過世後，......

一名婦人在丈夫因胰臟癌過世後，意外發現一張塵封多年的「防癌壽險」保單，理賠金額接近 600萬元。這筆款項原本是她扶養幼子的希望，未料卻因為丈夫生前忘了更新保單受益人，導致這筆巨大的保障金依法落入丈夫哥哥手中。究竟保險單受益人設定為何如此關鍵，又如何導致這 600萬元的保障意外「消失」？為什麼塵封多年的保單，受益人是哥哥？資深媒體人狄志為在臉書上分享了這個真實......

近期大盤頻創新高，台股ETF熱力四射人氣旺，根據集保戶股權分散10月23日最新統計資料顯示，台股ETF受益人數上周增加36930人，統計總人數來到11449063人創下歷史新高，今年來增加1223227人。台股ETF受益人數來到1144.9萬人，等於台灣每兩人就有1人買台股ETF，顯示出台股ETF已成國人投資標配。台股 ETF 人氣榜單出爐！高息、市值、主動......

有人保險金免稅、有人被課稅？同一張保單，差在三個名字而已！「我買的保險應該都免稅吧？都說人壽保險是最聰明的傳承方式啊！」、「阿姨，妳這份保單要保人是妳、被保險人是妳先生、受益人是小孩。這樣一來……」、「欸？那會怎樣？」、「保險金可能被算進遺產，要課稅喔」。空氣凝結三秒。阿姨整個人愣住！蛤？不是都說保險金免稅嗎？其實，這一題連保險業務員、會計師都不一定講得清楚......

保險金3740萬元內免遺產稅，保險稅務最大誤解！李先生是一位成功的企業家，多年前為家人投保多份人壽保險。幾年後他因心臟病過世，留下龐大的遺產與保險金。國稅局在審核遺產稅時發現，他生前銀行帳戶少了5000萬元，資金流向全是壽險保單。因要保人、被保險人皆為李先生，受益人是太太與兩個孩子，符合《保險法112條》，保險金免列入遺產，全家人當場鬆口氣「呼！原來保險真的......

投資市場正迎來一場寧靜的革命，過去由被動式指數投資主導的ETF版圖，在2025年第三季出現顯著轉變。數據顯示，投資人正兵分二路，大舉擁抱「主動管理」與「穩定現金流」兩大主題，一場「主動崛起、現金為王」的投資新賽局已然揭幕。經理人價值回歸！主動式ETF受益人數呈「爆炸性成長」CMoney數據揭示，第三季主動型台股ETF受益人數迎來爆炸性成長。「主動統一台股增長......

「本來留給太太的保險金，卻一塊錢都收不到。」這種事不是都市傳說。根據日媒《THE GOLD ONLINE》報導，有一名太太在先生去世後，查看多年未翻的舊保單，受益人仍是前配偶。在人壽保險由「契約人／被保險人／受益人」三方構成的制度下，受益人變更必須完成正式手續，靠印象與口頭承諾毫無效力。本文以實例剖析熟齡族常見的保單風險，並整理立即可做的檢查重點。真實案例「......

8月份的金融市場，簡直是投資人的狂歡派對！隨著美中貿易的緊張關係稍見曙光，加上市場預期聯準會（Fed）即將轉向鴿派，全球熱錢瘋狂湧入風險性資產。而台股，無疑是這場資金盛宴中最亮眼的明星，加權指數單月大漲4.6%，再度衝破歷史天花板，徹底點燃了散戶們的投資熱情，ETF市場的參與人數也迎來爆炸性的成長。究竟在這波熱潮中，誰是最大贏家？誰又成了投資人瘋搶的對象？根......

無懼股市高檔震盪，投資人持續勇於布局。根據集中保管結算所最新統計，上週投信ETF受益人數新增近13萬人，創近2個月來新高，總人數突破1140.5萬人刷新歷史新高紀錄。其中，今年新上市ETF買氣熱絡，共計15檔新兵受益人數衝上掛牌以來新高，主要集中在主動型、跨國投資股票型兩類，台股、美股、科技、電力各擁錢潮。 券商財富管理主管表示，近年全球ETF投資風氣盛，......

「這商標是我創立的，怎麼會變成親家母的？」66歲的姚美貞，一邊烤著鴨子，一邊掉下眼淚。她是東門鴨莊的創辦人，從年輕離婚、獨自撐起家庭，到把好不容易打下的事業交給獨子。原以為晚年可以放心，卻沒想到兒子車禍早逝、媳婦也因病離世，孫子跟著親家走，甚至誤會她「是來爭財產的奶奶」。看著自己創立的品牌東門鴨莊，自己被排除在外，商標甚至被親家出售，她只能苦笑：「我到底做錯......

當摯愛的家人離世，除了情感上的失落，實務上也常伴隨許多未知與焦慮。其中一項常被問到的問題是：「我不知道家人是否有保險？保單還有效嗎？我是保單的受益人嗎？」，下一步該怎麼做?以下三招方法，可以幫助你釐清家人的保單狀況，保障自己與家人的權益!第一招：透過壽險公會查詢投保紀錄民眾可至壽險公會官網填寫申請表查詢。（圖／翻攝自壽險公會官網）透過壽險公司「害關係人查詢投......

在風傳媒《下班去你家》第61集專訪中，律師蘇家宏針對「遺產稅暴增」的議題，分享了繼承時民眾最容易誤解的幾個關鍵，他以實務案例為例，從台積電股票到房地產繼承，逐一剖析不同情境下該如何合法節稅，避免不必要的糾紛。股票繼承課稅怎麼算？蘇家宏指出，若繼承股票，「遺產稅是用過世當天的收盤價課稅」，例如台積電若當天收在800元，就依此計算，而不是後來市場價格，他提醒，即......

「孩子啊~我們安全過關了！？」李太太長舒一口氣，拿著國稅局的來函。原來，李先生這位成功的企業家，早早買了多份壽險。幾年前因心臟病過世，留下了財產與保險金。審核時，國稅局確認：這些人壽保險給付，不算入遺產總額。李太太心想：「太好了，至少不用再多繳遺產稅！」她萬萬沒想到——兩年後，國稅局又寄來通知，說她們「漏報個人基本所得額」。全家一頭霧水，完全不懂發生什麼事。......

阿文和太太小芳結婚多年，感情很好。雖是雙薪家庭，先生阿文是家裡的主要的經濟支柱，負責主要開銷；小芳則是家庭的「財務大臣」，理財能力一流。小芳常常想：「萬一阿文出了意外，孩子還小，我要怎麼撐下去？」有一天，她做了一個貼心的決定——替阿文買一張高額終身壽險，也幫自己買一張。先生阿文的保單要保人：小芳（繳費＋變更權在手）被保險人：阿文（保障對象）受益人：小芳（萬一......

許多民眾在申報遺產稅時，對於到底被繼承人哪些保單得不計入遺產？到底要不要申報繳納遺產稅都感到困惑。甚至也有很多民眾在投保時，對於自己的保單有哪些在將來會被納入遺產稅不甚了解。根依據我國《遺產及贈與稅法》第16條第9款之規定：「約定於被繼承人死亡時，給付其所指定受益人之人壽保險金額、軍、公教人員、勞工或農民保險之保險金額及互助金。」因此可以得知，屬於「人壽保險......

許多父母都會在孩子還小的時候就幫他們買保險，不過，如果投保忽略1細節，小心國稅局找上門連補帶罰！財政部北區國稅局表示，民眾變更保單要保人，就形同原要保人將保單價值無償轉移他人，是贈與行為，應依法申報繳納贈與稅。​爸爸幫兒子買保險，竟被課25萬贈與稅​​​國稅局說明，根據《遺產及贈與稅法第4條第2項》，贈與行為的定義，代表財產所有人將自己的財產無償給予他人，經......

ETF已然成為台灣投資人的標配，高股息類型更是備受關愛，受益人數持續攀升。根據投信投顧公會統計台股24檔高股息ETF，過去一年（2024年7月至2025年6月）的受益人數從690萬5862人成長至802萬4862人，增幅為16%，相當於約每3個台灣人就有1人投資高股息ETF。 00918受益人數、資產規模翻倍成長 在此之中，大華優利高填息30（00918......

如果太太把婚後賺的錢拿去買儲蓄險，身故受益人寫的是太太的父母，那如果太太不幸過世，先生可以用『夫妻剩餘財產分配』分一半保險金嗎？這樣是否就影響了身故受益人的權益？儲蓄險算夫妻財產嗎？兩種情況，答案不同：情況一、如果「意外」先來假設要保人和被保險人都是太太，身故受益人寫的是岳父母，如果太太真的先走一步，由於儲蓄險是生死合險，有人壽保險的性質，保險公司將保險金給......

完美儲蓄險，竟變成家庭糾紛的引信？閨密小玲語氣透著無奈：「我爸過世多年，現在有些儲蓄險保單是媽媽當要保人、妹妹是被保險人。萬一媽媽不在了，保險公司可以直接把錢給我們三個兄弟姊妹嗎？」我只能誠實回答：「不行喔……」其實，這樣的配置非常常見。過去流行所謂「三代保單」：．要保人是父母。​．被保險人是子女。​ ．每年還本金由父母領。​．父母離世後由子女續領。​．子女......

致力成為未來保險領航者的法國巴黎人壽（以下稱法巴人壽）在台深耕27年，除了積極提供人身保障外，更在客戶服務上看見保戶真正的需求、進一步提供適切的服務，時時提醒自己避免將「保戶」簡化為「案件」或結案數字。「人」 ≠「案件」台灣預計會在今年底前正式邁入超高齡社會，高齡族群在面對快速變化的金融服務和數位社會時經常面臨相對大的挑戰。保險的本質是轉嫁生活中的風險成本，......

根據集保戶股權分散6月13日最新統計資料顯示，73檔台股ETF受益人近一周減少29206人，總人數來到11129546人，今年來增加903710人。由於0050進行分拆，因此上周受益人數暫停公告，統計上維持以近一周人數為主。雖然台股ETF受益人總人數上周減少，不過還是有11檔呈現增加，更是有6檔逆勢創高，其中以本周配息的00919群益台灣精選高息受益人數周增......

別以為披著「保險」外衣，投資帳戶就能躲過遺產稅！基金和ETF要課稅，保單的投資收益也逃不了！爸爸留下三張保單，卻引來一張百萬稅單陳爸爸是一位愛家成癡的父親，晚年財務無虞，心中最大的牽掛，就是希望兒子們在自己走後也能安心過日子。他聽從理財專員建議，在70多歲那年，一口氣躉繳了800萬，買了３張「投資型壽險保單」，受益人分別填上了兩個兒子的名字。當時對方說：「這......

洪小姐這輩子沒想過，繼承一份遺產，竟然會讓她「賠上自己2180萬的積蓄」，她的姐姐在罹癌之後，兩年內以躉繳方式密集投保了94張保單。保單種類是萬能壽險與利變養老險，受益人全寫的是她擔任住持的禪寺。投保7年後，姐姐病逝了！姐姐病逝後9個月，洪小姐收到一張來自台北市國稅局的「遺產稅核定通知書」，內容寫明：妳是法定繼承人，姐姐留有總值1億6千多萬的94筆保單，請繳......

根據集保戶股權分散5月29日最新統計資料顯示，受到上周新增一檔00981A主動統一台股增長的助益，整體受益人數上周增加28448人，台股ETF受益人數連續兩周成長，總人數來到11133766人創下歷史新高，總檔數也來到73檔，今年來增加907930人。9檔ETF受益人創新高，00919逆勢維持高配息進一步觀察單檔表現，有9檔受益人同步創下新高，分別是009......

李老先生生前為了自己規劃了20年繳費的增額型儲蓄型人壽保險，沒想到第12年過世後，子女收到的保險理賠中：300萬保額：免遺產稅，增值的598萬：要課遺產稅。子女不服提起訴訟，認為保險金應全數免稅。但最高法院明確判決：「增值部分要課稅，因為屬於具儲蓄性質的遺產。」很多人都以為：「保險＝免遺產稅」其實大錯特錯！保險常見3大誤區1. 「有指定受益人就不課稅吧？」2......

台股近期連日重挫，投資人愈跌愈買，國內規模最大的ETF元大台灣50（0050）最新受益人數衝破百萬人，成為台灣首檔投資人數破百萬的市值型ETF。

小安的媽媽在上個月離世時，她的遺產中包含了多張保單，清楚地指定了身故受益人。表面上看起來毫無問題，但其中兩張年金保單卻因為尚未進入給付期，成為了她的遺產，需由三兄弟均分。當R姐向小安解釋這兩張年金保單的保險金是屬於媽媽的遺產，需要三兄弟平分。小安震驚了。明明保單上寫的身故受益人是他，為什麼他無法領取應有的理賠金？

陳爸爸是一位愛家的父親，多年前，他為了保護家庭購買了3張10年期的「郵政簡易人壽保險」保單，陳爸爸當要保人繳保費，分別以3名子女作為被保險人。隨著時間的流逝，孩子們成長為成人。在保單滿期前一個月，陳爸爸決定將保單的受益人從自己變更為他的3名已成年的子女作為禮物。

根據證交所資料，國泰永續高股息（00878）最新資產規模衝上新台幣4036億元，成為國內第2檔規模突破4000億元的ETF，緊追國內ETF始祖元大台灣50（0050）的4600億元。

根據集保結算所最新統計，台股ETF受益人數大幅成長，單周增加11.5萬人，總人數突破1041萬人，創歷史新高。若以單檔表現來看，總共有39檔呈現周增加，更有15檔台股ETF的受益人數同創新高，同創新高的15檔ETF中有7檔是高息型、7檔市值型、1檔產業型。

我曾經有一個客戶，結婚一年左右時，丈夫卻因為一氧化碳中毒，不幸去世。當時，這位客戶當時已經懷孕8個月，小孩即將出生。但客戶丈夫的保險受益人沒有更改，仍然是他的父母。導致客戶面臨丈夫很早就離世，而孩子還沒有出生，也拿不到丈夫身故保險金的困境。

台股22日龍年封關，開高走高，終場收在23525點，相比兔年封關18096點，全年大漲5429點，平均股民賺約136萬元。根據最新統計，66檔台股ETF上週受益人數增加9.5萬人，總人數突破1031萬人，創下歷史新高。

林爸爸在郵局幫兒子買了一張6年期的儲蓄險，年繳保費100萬。投保時以自己為要保人，兒子為被保險人和滿期金的受益人，期滿可以領回620萬。原本想幫兒子存購屋的頭期款，沒想到滿期領回後，卻收到國稅局的追稅通知，為什麼會這樣？

儘管美國聯準會（Fed）從去年9月開啟降息週期，債券價格走勢卻不如預期，近日更隨著降息預期收斂而陷入困局，但投資人顯得老神在在，2025年開春以來積極逢低布局債券ETF，受益人數連續2週增加。

回顧2024年台灣投資市場，ETF成為熱門顯學，短短1年內，台股ETF受益人數暴增超過400萬人，已衝破千萬人大關。其中國泰永續高股息ETF（00878）最新受益人數155.47萬人，不僅穩居國內ETF之冠，更超越台積電、中鋼，成為台股股東人數第1名，寫下多項紀錄。

｢為什麼我老公的保險金還要跟他弟弟分？｣

接受信託公會委託、參與修訂安養信託契約參考範本的展騰國際法律事務所主持律師馬傲秋今（3）日表示，首次把「連續受益人」的觀念擺入安養信託契約參考範本，鼓勵銀行、證券商、信合社等信託業者，透過這種順序型的受益人架構，來滿足資產多代傳承的需求。

在一個寧靜的小鎮上，住著一對年邁的夫妻，李先生和李太太。他們有兩個孩子，大兒子大明和小兒子小華。大明從小就不太聽話，經常惹麻煩，讓父母頭疼不已。相反，小華則非常孝順，總是關心父母的生活。

台灣指數公司今（18）日公告指數定期審核結果，元大台灣價值高息ETF（00940）追蹤的「特選台灣價值高息指數」，有15檔成份股替換，包括遠東新、聯強等入列。相關成分股異動及權重調整已於18日交易結束後生效。

台灣ETF市場近幾年蓬勃發展，根據集保結算所截至上周五（11月8日）的最新統計資料，台股ETF受益人數正式衝破千萬人大關，達到1001萬9802人，今年以來受益人數暴增約394.9萬人。

具備死亡保險功能的保單，都需要指定身故受益人，而身故受益人「不以親屬為限」，也可以「指定順序與比例」，也「不限人數」。以上三點對於被繼承人而言，提供了更為靈活彈性且可以完全依照被繼承人意志的遺產分配功能。

林媽媽是一位勤奮且關心兒子未來的母親，她總是想盡辦法為子女打造一個更美好的人生。兒子家豪也非常優秀，希望未來有機會到美國就讀研究所。

美國最近公布經濟數據優於預期，透露美國經濟依舊強韌，澆熄市場對於聯準會（Fed）大幅降息的期待，10年期美債殖利率持續攀升，21日急升11個基點，攀抵4.19%，創下7月底以來的近3個月新高。

美國聯準會（Fed）在日前宣布降息2碼，正式開啟降息周期。而在美國降息1個月內，台灣債券ETF的總受益人數持續增加中，目前已達到195萬人，即將突破200萬人大關，其中這3檔債券ETF受益人數增加最多。據金管會的最新數據顯示，就連富豪戶的存款都有鬆動現象，轉而投資這2項金融商品。