圖解》親人過世不只能領喪葬補助！勞保、勞退、國保還有哪些錢可領？申請資格、期限一次看

親人過世後，家屬除了忙著處理後事，可能還有勞保死亡給付、遺屬年金、勞退退休金或國民年金等款項可以申請，但這些錢並不是每個家庭都能領，金額與資格也各有不同。究竟喪葬津貼可以領多少？爸媽退休後過世，沒領完的退休金會不會消失？《風傳媒》依據勞動部勞工保險局現行規定，從亡者過世時的投保與退休狀態，整理勞保、勞退、國保各項給付的申請資格、金額及期限。

親人過世後，除了亡者生前的勞保、國保與退休狀態，勞退新制專戶是否仍有餘額，以及家屬自己是否參加勞保，也會影響能申請的給付。不同身分適用的保障各有差別，職業災害死亡則另有勞工職業災害保險給付規定。

根據勞保局規定，勞保被保險人在保險有效期間因普通傷病死亡，實際支付殯葬費用的人可以申請喪葬津貼，金額按照亡者死亡當月起前6個月（含死亡當月）的平均月投保薪資計算，原則上一次發給5個月。以平均月投保薪資3萬元為例，5個月喪葬津貼就是15萬元。如果亡者沒有遺屬，或者遺屬都不符合遺屬年金、遺屬津貼的請領條件，支出殯葬費的人可改按10個月請領，同樣以3萬元計算，金額就是30萬元。喪葬津貼和遺屬給付屬於不同項目，前者由實際支付殯葬費的人申請，後者則由符合資格的遺屬領取，請領人不一定相同。此外，部分在保期間發生傷病、退保後一年內因同一傷病死亡的案件，仍可能符合勞保死亡給付規定。

除了亡者本身的勞保死亡給付，家屬如果仍有勞保，也可能符合「勞保家屬死亡給付」資格。依勞保局規定，勞保被保險人在保險有效期間，如果父母、配偶或子女死亡，可以依自己在死亡事故當月起前6個月（含事故當月）的平均月投保薪資，請領家屬死亡喪葬津貼。其中，父母或配偶死亡可領3個月；年滿12歲的子女死亡可領2.5個月；未滿12歲的子女死亡則可領1.5個月。

假設父親過世時，兒子仍在參加勞保，平均月投保薪資為4萬元，即使父親沒有參加勞保，兒子仍可能以自己的勞保身分申請12萬元家屬死亡給付。勞保家屬死亡給付與國保給付，在符合規定的情況下，可以同時請領。例如父親生前參加國保，兒子本身參加勞保，父親在65歲前的國保有效加保期間死亡，家屬可能同時申請國保喪葬給付、國保遺屬年金，以及兒子的勞保家屬死亡給付。其中，國保喪葬給付由支付殯葬費的人申請，遺屬年金則由符合條件的當序遺屬領取，三項給付的請領人不一定相同。

如果亡者自己也有勞保，同一死亡事故又同時符合勞保本人死亡給付與家屬死亡給付的喪葬津貼資格，依法不得重複請領。 （相關報導： 不是勞保勞退！勞工都忘了有「第3筆退休金」每年近8萬元入帳，在職也可領、資格一次看 ｜ 更多文章 ）

除了喪葬津貼，符合資格的遺屬還可能領取一次性的「勞保遺屬津貼」。這項給付有一個重要限制：亡者必須在2009年1月1日勞保年金制度實施前，就已經有勞保年資，並符合在保期間死亡等相關規定。遺屬津貼按照亡者死亡當月起前6個月的平均月投保薪資計算，給付月數取決於勞保年資。未滿1年者發給10個月，滿1年但未滿2年者發給20個月，年資達2年以上則發給30個月。假設亡者平均月投保薪資為3萬元，勞保年資已有2年以上，符合資格的遺屬就可能一次領取90萬元。遺屬津貼與勞保遺屬年金必須擇一請領，經勞保局核付後，原則上不能再變更選擇。

如果親人生前已經退休，正在按月領取勞保老年年金，過世後原本的老年年金不會直接轉到配偶或子女名下，但符合規定的遺屬，可以另外申請「勞保遺屬年金」。勞保遺屬年金的計算方式，會依亡者死亡時的狀態而不同。如果是在勞保有效期間死亡，原則上按照平均月投保薪資、勞保年資及1.55%的給付率計算；如果已退保，並在領取勞保老年年金或失能年金期間死亡，則按照原年金給付標準計算後的半數發給。其中，勞保遺屬年金原則上採加保期間最高60個月的月投保薪資平均計算，與前面喪葬津貼、一次性遺屬津貼採事故當月起前6個月平均月投保薪資的方式不同。

勞保遺屬年金每月最低保障為3000元，同一順位符合資格的遺屬有2人以上時，每多1人加發25%，最多加計50%。配偶、子女等遺屬仍須符合年齡、婚姻、就學、工作收入或謀生能力等條件，才能請領。如果配偶自己已經在領取勞保老年年金，即使符合亡者的遺屬年金資格，也不能同時領取兩筆勞保年金，而須依法擇一請領。兩種年金的實際金額，則取決於各自的計算結果。

此外，亡者如果在2009年勞保年金制度實施前已有保險年資，退休時也符合舊制一次請領老年給付的法定條件，並在領取老年年金期間死亡，符合規定的遺屬還可能選擇領取「老年給付差額金」。這筆錢是以依法計算的一次請領老年給付金額，扣除亡者生前已領取的年金總額，如果仍有差額，遺屬便可能選擇一次領取差額金，或改領遺屬年金。若已領年金總額超過一次請領老年給付的金額，就沒有差額金可以領。

很多人把勞保老年年金和勞退新制退休金當成同一筆錢，其實兩者是不同制度。勞保屬於社會保險，而勞退新制則由雇主依法按月提繳至少6%的退休金，存入勞工個人退休金專戶，帳戶內的本金與累積收益，原則上歸勞工個人所有。勞工如果尚未退休、還沒領取勞退新制退休金就過世，符合資格的遺屬或遺囑指定請領人，可以向勞保局申請一次領回退休金。

即使已經開始領取勞退新制月退休金，如果在平均餘命或所定請領年限屆滿前死亡，也會停止核發月退休金，由符合資格的遺屬或遺囑指定請領人一次領回個人專戶結算後的剩餘金額。若生前已將退休金一次領清，就沒有尚未請領的專戶餘額。

除了勞保，國民年金也有死亡相關保障。如果亡者是在65歲前、國保有效加保期間死亡，實際支付殯葬費用的人可以申請喪葬給付，金額為死亡當月國保月投保金額的5倍。國保月投保金額自2026年1月1日起調整為21,103元，因此，2026年在國保有效加保期間死亡且符合資格的案件，喪葬給付為105,515元。如果亡者已經年滿65歲，或者死亡時不在國保有效加保期間，就不能請領這項喪葬給付。 （相關報導： 不是勞保勞退！勞工都忘了有「第3筆退休金」每年近8萬元入帳，在職也可領、資格一次看 ｜ 更多文章 ）

國保遺屬年金則有不同規定。依勞保局說明，被保險人在國保加保期間死亡、領取國保老年年金或身心障礙相關年金期間死亡，以及年滿65歲、尚未請領國保老年年金就過世等情況，只要留下符合資格的當序遺屬，仍可能請領遺屬年金。在國保有效加保期間死亡者，遺屬年金原則上按「月投保金額×保險年資×1.3%」計算；在領取國保老年年金或身心障礙（基本保證）年金期間死亡者，則按照原年金給付金額的半數計算。如果亡者已年滿65歲，但還沒開始領取國保老年年金就過世，則按「月投保金額×保險年資×1.3%×50%」計算。

上述情況如果算出的遺屬年金不足4049元，符合資格者仍有每月4049元的基本保障；同一順位符合條件的遺屬有2人以上時，每多1人加發25%，最多加計50%。國保「老年基本保證年金」與一般「老年年金」屬於不同制度，生前領取老年基本保證年金者死亡，家屬不能據此申請國保遺屬年金。

勞保與國保都設有法定遺屬請領順位，依序為配偶及子女、父母、祖父母、孫子女、兄弟姊妹，其中部分親屬還須符合受亡者扶養等條件。以勞保遺屬年金為例，配偶通常須符合年滿55歲、婚姻關係存續1年以上，或年滿45歲、婚姻關係存續1年以上且每月工作收入未超過規定標準等條件；如果無謀生能力，或扶養符合資格的子女，也可能符合請領資格。子女則通常須符合未成年、無謀生能力，或25歲以下仍在學且工作收入符合規定等條件。

勞保與國保的遺屬順位雖然相同，但遞補規定並不完全一樣。勞保遺屬年金在第一順位遺屬全部不符合條件，或發生法定放棄、死亡、逾期未請領等特定情況時，第二順位父母仍可能遞補請領；國保遺屬年金則原則上只要有前順位遺屬存在，不論是否符合請領條件或放棄請領，後順位遺屬都不能領取。至於勞退新制退休金專戶餘額，也有法定遺屬順位，但如果亡者生前依法以遺囑指定請領人，則依相關規定辦理，與勞保、國保遺屬年金的請領方式不同。

家屬如果因同一死亡事故，同時符合勞保與國保遺屬年金資格，原則上只能擇一請領，不能同時領取兩筆遺屬年金。勞保局曾以退休勞工為例說明，如果勞工退休退保後轉而參加國民年金，並在國保加保期間死亡，依其過去的勞保年資與老年給付資格，遺屬可能面臨勞保遺屬年金、一次請領勞保老年給付，以及國保遺屬年金等不同選擇。遺屬若符合一次請領亡者勞保老年給付的條件，仍可能另外領取國保遺屬年金；如果選擇勞保遺屬年金，則不能同時領取國保遺屬年金。不同請領方式涉及一次領取與按月領取的差別，給付總額及往後的生活保障也可能不同。

勞保、勞退與國保的申請時間規定不同，一次性給付涉及請求權時效，按月領取的遺屬年金則有追溯補發限制。即使同樣涉及5年，對家屬請領權益的影響也不一樣。

遺屬年金若已由其他受益人請領，該部分不得重複補發。勞退新制未成年請領人的10年請求權時效，自成年之日起算，但修法前已經消滅的請求權不會因此恢復；若請求權因逾期而消滅，尚未領取的退休金專戶本金與累積收益，依法將歸入勞工退休基金。實際辦理時，家屬可依給付種類準備申請書、死亡證明、戶籍資料、金融機構帳戶資料，以及必要的殯葬費用證明等文件，向勞保局提出申請。其中，勞保家屬死亡給付也可以依規定透過戶政事務所通報、網路或書面方式辦理。

親人過世後，家屬能領取多少給付，可能因亡者生前的投保身分、保險年資與退休狀態而相差數十萬元，有些差異甚至會影響往後每個月的生活保障。 （相關報導： 不是勞保勞退！勞工都忘了有「第3筆退休金」每年近8萬元入帳，在職也可領、資格一次看 ｜ 更多文章 ）

資料來源：勞動部勞工保險局、勞保本人死亡給付與計算標準、勞保遺屬年金給付標準及資格、勞保老年給付差額金說明、勞退新制退休金請領條件、國保喪葬給付資格及金額、國保遺屬年金給付金額、國保遺屬年金請領資格與順位、勞保與國保老年給付擇領案例。

本文依現行法規及主管機關公開資料整理，實際請領資格、給付金額與適用期限，仍應以勞動部勞工保險局個案審核結果為準。