一.前言
為了配合國際經濟趨勢變動與國際城市變化願景，首善地區的台北市政府大力推動市場的無現金支付制度，而其操作模式則是規定市場攤商未來要以換約方式，要求公有市場攤商加裝電子支付，否則不能換約，亦即市政府以換約綁樁的模式，讓電子支付的政策得以施行，然而，這樣的做法是合理的嗎?或有助於電子支付制度的推動與執行嗎?是值得大家深思的問題。
根據零售市場管理條例第6條(公有市場之設立)規定，直轄市、縣（市）或鄉（鎮、市）主管機關得視需要設立公有市場，並鼓勵民間投資設立市場；公有市場得出租或委託民間經營，其出租或委託對象之資格、程序、租金及其他相關事項之規定，除其他法律另有規定者外，由直轄市或縣(市)主管機關定之。亦即在現代經濟社會中，公有市場的經營之管轄權由市政府所掌管，因此，政府可以要求公有市場裝電子支付；然而，其用意雖佳，亦符合現代消費潮流，唯觀之公有市場的商品種類與消費型態，市場買賣雙方對電子支付的安裝與使用均有不同看法，一則傳統市場的買方年齡可能偏高，不習於使用行動支付，二則賣方考量增加成本支出，對營運相對不利，因此，電子支付的裝設與使用意願不高，加上政府缺少相關的配套措施以之因應，因而引發市民的反彈，也造成學者專家對政府政策是否應強制執行而引發爭議，主要因電子支付在傳統市場的使用率並不高，若以強迫方式加裝電子支付並不合理，而宜配合鼓勵措施以之因應。
台北市政府推動電子支付是為打造無現金支付環境，其不僅有助於人民生活水準的提升，對國內的經濟發展亦具有提升的功能，更是國際間消費型態的一種轉變與趨勢；然而，台北市政府推動經濟活動的無現金支付社會政策的同時，必須先考量電子支付是否符合當前社會供需雙方的需求，市場的接受度為何，以及其所需支付的成本，更需瞭解電子支付的風險對國人可能產生的影響，才能針對電子支付問題提出解決或防範的方法，並進一步達成加速市場實施無現金社會的目的，亦即政府沒有風險控管或預防機制，市場就不該有電子支付制度的產生。
二.電子支付與傳統支付
政府實施無現金支付制度是一種符合國際潮流的走勢，唯必須先瞭解人民真正的需求，瞭解國內的軟硬體設備是否能夠配合，也必須讓國人瞭解什麼是電子支付與電子支付機構，因為電子支付是經由電子支付機構來達成，且二者都必須付出人力與成本與之對應的。有關電子支付的意涵或內容，可分為電子支付、電子支付的特徵...等幾個部分來加以說明。
(一).電子支付
電子支付是現代經濟社會中最新的一種支付方式，而所謂電子支付(Electronic Payment)是指電子交易的當事人，包括消費者、廠商和金融機構，使用安全電子支付手段，通過網路進行的貨幣支付或資金流轉，而電子商務支付系統是電子商務系統的重要組成部分，亦即電子支付機構在政府推動無現金社會中扮演著重要角色。
(二).電子支付與傳統支付的比較
一般而言，電子支付與傳統支付的方式不同，若將二者加以比較，則其間的差別，可視為是電子支付的特徵，簡述如下：
1.數字化傳輸
電子支付是採用先進的技術通過數字流轉來完成信息傳輸的，其支付方式是通過數字化的方式進行款項支付；而傳統的支付方式則是通過現金的流轉、票據的轉讓，以及銀行的匯兌等物理實體來完成款項支付的。
2.開放式平台
電子支付的工作環境建立在一個開放系統平臺，如互聯網或其他的網路平台；而傳統支付則是在較為封閉的系統中運作，如經由金融機構的交易平台來達成市場交易的功能。
3.以資訊科技為工具
電子支付使用資訊科技的通信工具如Internet、Extranet，而傳統支付使用的則是傳統的通信媒介；電子支付著重軟、硬體設施的配合如具有互聯網的微機與相關的軟體及配套設施等，而傳統支付則以現金為交易模式，無需相關的資訊科技配置加以配合。
4.具有經濟效益
在電子支付中，消費者僅須擁有上網的個人電腦或智慧型手機，便可在很短的時間內完成整個支付的過程，且支付費用僅約傳統支付的一小部分，亦即電子支付若與傳統支付相比較，則其具有使用方便、快捷、高效、經濟實惠等經濟效益的優點。
(三).電子支付的應用
二十一世紀以後，電子支付逐漸為人們普遍所接受，並廣泛應用於各級產業，在電子商務比較發達的國家如美、英、法、加等，或國際各主要大企業如IBM、惠普、微軟、SUN等亦相繼推出各自的電子商務產品，以配合市場的需求。另外，隨著電子商務的發展，各種法規也逐漸加以配合，如許多國家已通過數字簽名和身份認證法律，說明電子 支付已逐漸為人民所接受；1996年，美國財政部頒佈有關《全球電子商務選擇稅收政策》白皮書，聯合國國際貿易法委員會（United Nations Commission on International Trade Law, UNCITRAL）已完成模型電子商務法的制定工作，為電子交易制訂出統一通用的規則。
另外，以電子支付具有密切關聯性的國際信用卡組織VISA和 MasterCard合作制訂的安全電子交易協議（Secure Electronic Transaction，SET），進一步定義了一種電子支付過程標準，目的就是保護網上支付卡交易的每一個步驟，藉以降低可能產生的風險。
三.電子支付的風險
一般而言，利潤與風險是共同體，二者同時存在，且互為對應，而在電子商務中，支付過程是整個經貿活動中的重要環節，同時也是電子商務所必須具備有準確性、安全性的業務過程；前者讓雙方的支付行動如期而正確地舉行；後者則是確保電子支付的結果順利兌現，同時能確保交易雙方安全，並使其權益不會受損，亦即電子支付的資金流是一種業務過程，但進行電子支付的過程不僅會涉及很多的技術問題，而且凡是技術過程，必然會有因技術性或人為性所導致的風險問題，而風險問題若無法克服，則電子支付的實施無法順利推動，而電子支付的政策亦形同具文，因此，政府實施電子支付制度時，必須先瞭解真正的問題之所在，克服交易風險可能產生的問題，並將風險減低到最小，並讓電子支付政策可以如期推動，才可能達成政策推動的目標。
一般而言，電子支付為買賣雙方及銀行業者帶來便利，但同時也衍生出許多新的機會與挑戰，以及必須面臨的許多風險，比較常見者包括經濟波動及電子支付本身的技術風險，也包括交易過程中所衍生出的各種風險，前者如經濟波動所產生的風險、電子支付系統的風險（如軟硬體系統風險、外部支持的風險）、技術選擇錯誤的風險，以及電子交易風險等；後者包括電子支付的操作風險（如電子扒手、網上詐騙、網上駭客、電腦病毒，以及信息污染等）、電子支付的法律風險，以及電子支付的其它風險（如市場風險、信用風險、流動性風險、聲譽風險和結算風險等），而這些問題若無法解決，則電子支付政策若冒然推動，可能造成更大的社會風險，甚至為國家的經濟成長與發展帶來不利衝擊。
四.結論與建議
經由前述的分析與說明，可據以列出本文的結論與建議如下：
1.2020年6月，台北市政府強制公有市場裝電子支付，由於在傳統市場的使用率不高，以強迫方式加裝電子支付並不合理，因而引發市民的爭議。
2.電子支付的內容可分為電子支付、電子支付機構、電子支付的特徵如數字化傳輸、開放式平台、以資訊科技為工具，以及具有方便、快捷、高效、經濟的優勢等。
3.電子支付是一種技術過程，而凡是技術過程就必然會有風險問題，包括電子支付的基本風險(如經濟波動、電子支付系統、電子交易風險等)；電子支付的操作風險(如電子扒手、網上詐騙、網上駭客、電腦病毒破壞、信息污染等)；電子支付的法律風險，以及電子支付的其它風險(如市場風險、信用風險、流動性風險、聲譽風險、易結算風險等)。
4.隨著國內智慧型手機普及，民眾使用型手機作為行動支付載具愈來愈多，使用上也日益習慣，唯政府若沒有電子支付風險的控管或防範機制，就不宜有電子支付政策的推動與執行，而若政府能克服或防範電子交易所帶來的各種風險，則無現金支付的社會之來臨應是指日可待。
5. 政府推動電子支付是為打造無現金支付環境，符合國際城市的標準，對人民生活與國內經濟發展具有提升功能，唯其政策立意雖佳，但建議政府政策推動前，必須考量是否符合當前社會供需雙方的需求，市場的接受度，以及其所需支付的成本與所需面臨的風險，唯有瞭解電子支付的風險對國人生活可能產生的衝擊，才能針對電子支付問題提出控管並解決或防範方法，並進一步達成加速市場實施無現金社會的目的。
＊作者為淡江大學教授
