因為無跡象顯示政府會再次採用嚴格的隔離策略，且目前染疫人數僅數千人，離萬人有些距離，也所以該公司暫時不會有破產危險，但有虧損的可能。該防疫保單保費收入16億元，其中必須支付佣金、事務費等｢附加費用｣以後，大約會留70%[7]作為賠款準備，所以當該保單理賠總額超過總保費的70%，11.2億元，就算虧損。
假設每一確診案造成10人被隔離，當本土新增確診人數達7,369人，該公司就會虧損。計算方式：7,369人確診，造成73,690人隔離，其中投保比率15.2%，所以11,200人需要理賠，每人賠10萬元，總賠款就會超過11.2億元。同理，如果每一確診案造成20人被隔離，新增3,685人確診，該公司就會虧損。
賣這張防疫保單本意良好，但該保險公司開賣前未能安排再保險以分攤風險，又大賣達到全國人口數的15.2%才停止，這時承擔的風險超過公司全部價值的3,200%，而且會賺會賠的因素，取決於一發即難以控制的百年大瘟疫，有著保險學上｢巨災｣特性，一次災難的損失可能就大到保險公司無法承受，是極高風險的不理性操作，該保險公司明顯是投入全部身家作大豪賭，並非穩健經營，其保戶的權益也必然不穩，甚至可能血本無歸。
｢保險｣，做為商業活動名詞之前，其意思可從國語辭典查到，早在唐朝就有｢憑仗險要、穩固之地以自保｣[8]，這意思至今仍廣為通用，例如｢這樣做不保險｣的意思，不是說做事沒買保險，而是說這樣做事不穩固、沒保障，又如保險櫃，就是仗著堅固的櫃體、嚴密的鎖具，來保障櫃內的財物安全，另外諸如汽車保險桿、槍械的保險裝置、保險絲等等，都有憑仗險要、穩固以作保障的意義。
｢保險｣既然被引用為商業活動項目，保險事業當然要有穩固保障的基本意義，可惜臺灣社會對此認知不強，常見保險公司以｢真好鑽｣攀附｢真好賺｣諧音當商品名稱，營造出保險是理財工具[9]，甚至有文義矛盾的｢可買三張副本理賠的實支實付的醫療險｣[10]，引誘民眾可用身體傷病去賺兩份醫療費，又有如上述保險公司拼身家去賭一張保單，在在顯示臺灣保險事業偏離保險的基本意義已遠，因此亂象、紛爭必然多。我等小民無法改變業者，但如果能多認清業者經營的基本態度，應該就能趨吉避凶。
提醒：市面上還有其他的防疫保單，其費率與理賠條件與這張200倍賠率保單不同，請勿以本文計算方式直接套用。
參考資料：
[1]｢500之亂！把保單當樂透買？ 台產超佛心保單喊卡｣，民視新聞2021/01/23
[2] 臺產防疫保單熱銷350萬件｣，中央社2021/05/04
[3] ｢台產「防疫保單」理賠件數曝光！16億保費入袋｣，ETtoday新聞雲 2021年05月04日
[4] 資料來源
[5] 資料來源：衛福部桃園醫院事件 發布日期：110-03-31
[6] 658,000/234=2,811.9，取2,812
[7] 參考｢財產保險費率結構｣，財政部台財保字第842029937號函發布。此防疫保單或歸於責任保險或其他保險，這兩者的附加費用分別是31.7%、30.7%，所以純保費的部分大約是70%。
[8] 出自：教育部重編國語辭典修訂本
[9] 雖然金管會三令五申禁止以｢理財｣名義賣保險，但還是放行很多｢真好賺｣諧音的保險，例如：台灣人壽金好鑽保險、富邦人壽金鑽168還本終身保險、遠雄人壽好鑽養老保險。
[10] 副本理賠，就是影印的單據也可以申請理賠，要印幾張都可以，那就不是｢實支實付｣的理賠申請方式。
作者為資深保險業從業人員
責任編輯/周岐原
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