# 年金保險  

許多父母為了資產傳承，會為子女購買保險，並在日後將保單的「要保人變更」給子女。財政部國稅局提醒，這種看似單純的權利轉移，在法律上屬於實質財產的無償移轉，若保單價值超過免稅額，原要保人必須主動申報並繳納贈與稅。如果不依法申報，一旦被查獲，除了必須補繳稅款外，還會面臨高額罰款。為何「保單要保人變更」會被視為贈與？一般民眾可能以為只有現金或不動產移轉才算贈與，但國......

保險金3740萬元內免遺產稅，保險稅務最大誤解！李先生是一位成功的企業家，多年前為家人投保多份人壽保險。幾年後他因心臟病過世，留下龐大的遺產與保險金。國稅局在審核遺產稅時發現，他生前銀行帳戶少了5000萬元，資金流向全是壽險保單。因要保人、被保險人皆為李先生，受益人是太太與兩個孩子，符合《保險法112條》，保險金免列入遺產，全家人當場鬆口氣「呼！原來保險真的......

買保險時究竟是挑選商品，還是選擇公司重要呢?其實，就理論而言，兩者都重要。然而，就實務來說，因為買方(顧客)與賣方(保險公司)存在資訊不對稱 (Information Asymmetry)，保險商品有其複雜性，尤其是保單條款內容艱澀難懂，不是一般人容易了解，往往特別須要業務員從旁解釋說明清楚。因此，業務員的專業知識顯得特別重要，再加上顧客對於保險公司規模大小......

許多父母都會在孩子還小的時候就幫他們買保險，不過，如果投保忽略1細節，小心國稅局找上門連補帶罰！財政部北區國稅局表示，民眾變更保單要保人，就形同原要保人將保單價值無償轉移他人，是贈與行為，應依法申報繳納贈與稅。​爸爸幫兒子買保險，竟被課25萬贈與稅​​​國稅局說明，根據《遺產及贈與稅法第4條第2項》，贈與行為的定義，代表財產所有人將自己的財產無償給予他人，經......

小安的媽媽在上個月離世時，她的遺產中包含了多張保單，清楚地指定了身故受益人。表面上看起來毫無問題，但其中兩張年金保單卻因為尚未進入給付期，成為了她的遺產，需由三兄弟均分。當R姐向小安解釋這兩張年金保單的保險金是屬於媽媽的遺產，需要三兄弟平分。小安震驚了。明明保單上寫的身故受益人是他，為什麼他無法領取應有的理賠金？

台灣人口快速老化，國家發展委員會預估台灣將在2025年進入超高齡社會，甚有嘉義縣、台北市等7縣市已提前達標。在超高齡社會下，長壽、疾病與照護3大風險將成退休規畫中的重要挑戰，民眾應盡早規畫，以因應此3大風險。透過年金險提供穩定現金流、利用健康保險幫助醫療支出，以及用長期照護保險，可在需要照護資源時提供關鍵給付。

陳先生一直是個謹慎的投資者，他尋找的是那種能夠提供比定期存款更高回報，同時風險又低的理財方式。

臺灣的健保獨步全球，看病、住院很便宜，但你知道嗎？有鑒於健保費率提高、自費項目增加的趨勢，未來生病成本也將愈來愈高！擔心健保保障愈來愈陽春？趁著年輕規劃健康醫療險，基本醫療保障趕快買起來，以便老來享受更好的醫療品質！

領取保險金要注意！國稅局提醒，保單的受益人非要保人時，受益人領取的保險給付應依法申報基本所得額，日前國稅局即查獲一名納稅義務人領得1,655萬元保險金，卻未申報基本所得的案例，被抓包後不僅被要求補稅200萬元，還得多繳80萬元罰鍰。