國民年金不繳會怎樣？會被罰嗎？115年國保新制懶人包，補繳期限/每月領多少/試算/常見問題一次看

國民年金（國保）今年迎來重要調整！自 115 年 1 月 1 日起，月投保金額確定調升至 21,103 元，這不僅意味著一般身分每個月自付保費調整為 1,329 元，也代表生育給付、老年年金等 5 大保障金額全面調升。許多人收到繳款單總想著「能不能不繳？」、「配偶會被罰嗎？」或是「退休後到底能領多少？」。事實上，國保的價值在於「按時繳納」以換取長期的年資保障。本文為你整理 2026（115年）最新版國民年金新制懶人包，帶你一次看懂保費算法、給付金額與欠繳影響。

俗稱「國保」的國民年金保險，是政府自民國 97年 10月 1日起為了補足社會安全網所推動的強制性保險制度。勞動部勞工保險局指出，這項制度主要是為了讓在工作空窗期或未參與其他社會保險的國民，在面臨老、病、死或生育時，能有最基礎的經濟支持。根據規定，凡是年齡介於 25歲至 65歲之間，且在台灣設有戶籍的國民，只要沒有參加勞保、農保、軍保或公教保險，都會被自動納入國保的保障範圍。因此，無論是正在求學的學生、服替代役的青年、暫時待業的轉職者、全職家庭主婦，甚至是正在服刑的受刑人，只要符合上述身分條件，都會收到國保保費的繳款單據。

國保並非僅是支出，勞保局提供了 5 大類別的保險給付來分擔民眾的生活風險：

• 老年年金：與退休生活息息相關，只要年滿 65 歲即可提出申請。
• 身心障礙年金：針對加保期間不幸發生重度以上身心障礙且無工作能力者提供。
• 遺屬年金：若被保險人不幸過世，提供給符合資格的家屬。
• 生育給付：屬於一次性撥付的津貼，鼓勵生育，民眾在分娩或早產時可領取。115 年新制調升後，隨月投保金額提高至每胎 42,206 元。
• 喪葬給付：屬於一次性撥付的津貼，用於照顧喪葬事宜，由支出殯葬費者申請。115 年新制調升後，增加到 105,515 元。

關於保費的計算方式，是依據「月投保金額 ×保險費率」來得出總額。勞保局公告自 115年 1月 1日起，國保的月投保金額從原本的 19,761元調升至 21,103元，保險費率則維持在 10.5%。以此數據計算，每月的總保費為 2,216元（21,103元 × 10.5%，採四捨五入）。在負擔比例方面，一般被保險人僅需自付 60%，即每月繳納 1,329元，其餘的 40%則由政府負擔，相當於政府每月幫民眾支付 887元。針對低收入戶、中低收入戶或身心障礙者，政府還會額外提高補助比例，甚至全額負擔保費，以減輕弱勢族群的壓力。

• 每月總保費：2,216 元（21,103 元 × 10.5%，採四捨五入）
• 民眾自付（60%）： 每月繳納 1,329 元。
• 政府負擔（40%）： 相當於政府每月幫民眾支付 887 元。

針對民眾最常關心的不繳費後果，勞保局強調國保雖然不會直接對欠費者本人開罰，但會產生連帶影響。

• 第一，不繳費將導致保險年資中斷，未來將無法領取任何年金給付。
• 第二，雖然保費有 10 年的補繳寬限期，但逾期會加計利息，若應繳利息超過 30 元就必須支付。
• 第三，一旦欠費超過 10 年，該段年資將永久消失，屆時將無法選擇給付較高的「A 式」計算老年年金。
• 第四，最嚴重的罰則在於「配偶連帶義務」，政府會抽查欠費者並向其配偶催繳，若配偶在通知後 30 天內仍未繳納，將面臨 3,000 元至 15,000 元的罰鍰。
  

民眾常誤解國保會影響勞保，事實上兩者是獨立運作，國保欠費並不會損及勞保權益。此外，若無力負擔，勞保局提供分期繳納方案，只要年收入低於 50 萬元且欠費滿 3,000 元，最多可分 40 期攤還。

只要符合資格，就算有欠費一樣可以領老年年金。不過，你得先把欠債還清，或者申請分期繳納，錢才會入帳。要注意的是，如果你在 64 到 65 歲快退休前有欠費，被通知了還不繳，雖然前 3 個月的年金照發，但就不能選金額較高的公式來領，這點比較吃虧。

可以補繳，但有「10 年期限」！每一期的保費都有自己的補繳時限，從繳費截止日算起超過 10 年就不能補繳了。所以這 10 年是獨立計算的，不會因為你後來有繳其他月份，就自動延長舊欠款的期限。

只要你是中低收入戶、身心障礙者，或是收入沒達到標準的族群，政府會直接幫你減免保費，通常不需額外申請。想了解更多補助細節，可以去勞保局官網看「加碼補助」的相關說明。

到了退休年齡，國保能領到多少錢是民眾關注的焦點。勞保局提供 A、B兩套公式進行試算，並採擇優領取。以 115年新制月投保金額 21,103元計算，公式如下：

• A 式：(21,103 元 × 年資 × 0.65%) + 4,049 元

• B 式：21,103 元 × 年資 × 1.3%

若投保 10 年，A 式約可領取 5,421 元，B 式約 2,743 元，應選 A 式；投保 20 年時，A 式約為 6,792 元，B 式約 5,487 元，仍以 A 式較優；而到了 30 年年資，A 式約為 8,164 元，此時 B 式則可領取 8,230 元，B 式反而更為划算。需注意的是，若有超過 10 年的欠費紀錄，則終身僅能領取金額較低的 B 式，對於長期的退休規劃影響甚鉅。

如果冠宇的投保年資 10 年，以 115 年新制月投保金額 21,103 元試算，結果如下：

• A 式：（21,103 元 × 10 年 × 0.65%）+ 4,049 元 = 5,421 元（擇優領取）
• B 式：21,103 元 × 10 年 × 1.3% = 2,743 元
  

最後，冠宇在 115 年新制下繳納國民年金保險費 10 年後，每個月可領到 5,421 元。

下表統整了在 115 年新制投保金額下，繳納 10 年、20 年、30 年後，每個月可以領到的額度參考（採四捨五入計算）：

想知道你的國民年金能領多少？直接點進「勞保局國保試算頁面」，一鍵算給你看！ （相關報導： 退休金真的變多了！勞保年金調升「6類人每月多領1224元」，月領還一次領？專家曝最划算領法 ｜ 更多文章 ）

若想隨時掌握自己的國保繳款紀錄與保險狀態，民眾有 2 種主要的查詢途徑。首先是可以親自攜帶國民身分證或第二身分證明文件，前往勞保局位於各地的辦事處，由臨櫃人員協助申請異動清單或繳費證明。另一種更便捷的方式是善用勞保局的「e化服務系統」，民眾可以透過自然人憑證、虛擬勞保憑證、行動自然人憑證或是行動電話認證等多種登入管道，進入系統後點選「繳款單／繳費證明」專區。在該介面中，不僅能即時檢視目前的扣繳狀況，還可以查詢過往的國保異動情形，確保自己的保險年資與權益獲得妥善維護。