蘋果（Apple），科技產品霸主，市值3.45兆美元。高盛（Goldman Sachs），華爾街龍頭，市值1,564億美元，有什麼事情是兩大龍頭聯手還做不好的？答案是信用卡業務。
高盛與蘋果合作的Apple Card於2019年推出，但2023年底，外傳高盛將正式退出整個業務。此後不久，華爾街日報指出，摩根大通（JPMorgan Chase）旗下大通銀行（Chase）可望接手這樁生意。高盛與蘋果為何拆夥？蘋果若改與摩根大通合作，其金融大夢又將走向何方？
高盛加Apple，誰能想到這項合作會失敗？
高盛與蘋果合作最早可追溯到2016年，當時高盛亟欲開發消費者業務，卻苦無門道；蘋果正好想開發金融業務，於是兩者一拍即合。據外媒報導，2016年高盛建立虛擬銀行平台Marcus by GS，以高利率和存戶零手續費為號召，吸引消費者開戶；隔年和2021年，高盛分別和蘋果、通用汽車（General Motors）合作發行聯名信用卡。2020年，Marcus第100萬名用戶正式誕生，這個合作看來十分順利，不過財報透露更多內情。2020年的高盛財報顯示，當年度的信貸損失儲備金（PCL）較前一年翻倍、來到近31億美元。高盛說明，業績欠佳實與當年COVID-19爆發後，信用卡貸款大增有關。
科技媒體The Information引述知情人士說法，指蘋果和高盛約定，高盛不從Apple Card（蘋果聯名卡）收取任何交易手續費，高盛因此失去了卡片年費、海外交易手續費和延遲付款服務費等其他信用卡本應有的收益；取而代之的是，只要持卡人選擇分期付款買蘋果產品，高盛可向蘋果收取較高比例的費用。「這種合作關係在某些方面不尋常，但並非前所未見，」該知情人士說，「蘋果和高盛都是信用卡業務新手，而且這項合作發生在疫情爆發前，那是利率相對較低、景氣相對好的時刻」。
華爾街VS矽谷，兩家最強美國公司深陷文化衝突
對蘋果而言，推出支付工具，更加緊密綁定既有的蘋果設備用戶，是夢想中的業務，因為這樣可以刺激用戶消費更多，甚至是讓他們心甘情願掏錢、買升級的iPhone。一開始，蘋果找來摩根大通和美國運通商討合作可能性，高盛並未在名單之中。高盛聞訊，派專人飛到加州庫珀蒂諾（Cuppertino）蘋果總部，用蘋果可以參與發卡、調整額度等提案反而後發先至，拿下這次合作。畢竟金融海嘯以後，高盛積極尋求華爾街以外的收入管道，不顧一切也要拿下蘋果的聯名卡發行業務，實屬合理之舉。
理論上，高盛身為金融業者，這張信用卡的最終決策理應由高盛拍板，但蘋果以其強勢經營立場聞名，加上蘋果認為Apple Card應該是一個「不收年費並鼓勵客戶及早付清餘款」的支付工具，這個極為創新的想像，一開始就主導了雙方的合作條件。Apple提出的產品構想，在金融監管機構和信用卡處理商的限制下，最終往往窒礙難行；另一方面，高盛也沒有料到，蘋果異想天開的設計要求會這麼難以達成。
