三年前我在風傳媒寫過一篇健保的文章，〈取消欠費全面鎖卡制度，只有加速健保的破產〉。蔡英文的新政府上台才十天，健保署長李伯璋說「就醫權益與欠卡是兩回事！」，開始實行健保欠費不鎖卡。那時我就說，這樣不但對現在守法交費的民眾不公平，而且會加速健保的破產。果然健保今年開始赤字，預計三年內會把健保的二千億的準備金吃光，正式踏入破產。
一但健保準備金吃光，那每年的差額勢必要增加保費、減少服務或是拖欠醫療費。由於健保主要保費來源是由薪水繳扣和公司提撥，因此整個加費的重擔會落在民營企業的公司和薪水階級（其他都有政府補助）。雖然六年前施行二代健保，增加了股利、利息和房租收入（能查的到嗎？），但是卻以1.91%的保率計算，而且國外收入及靠投資、炒房地產或其他約收入不算在內，有錢人反而負擔少。如此一來，健保局必須不斷提高保費，進而造成悪性循環，鼓勵人民盡量的把健保掛在區公所，每月只交749元，同時政府的負擔越來越大。
八仙過海選總統
司馬亮叫目前這些總統候選人為八仙：
仙女下凡、不食人間煙火的「蔡仙女」（還是王母娘娘？），復健天神「賴天神」，換柱天王「朱天王」，喬事羅漢「王羅漢」，關公轉世「郭大帝」，白色的「柯巨蛋」和天上掉下來的「韓月亮」。
這些神仙每天搶著上媒体、造勢、下鄉拜神、上香，喊著口號是保衛台灣、大數據、AI、反中、發大財等等。問題是司馬亮是個無產階級的小市民，每天除了擔心三頓飯之外，就是煩惱看病。健保破產的話不就寡婦死兒子，沒指望了！
現行健保制度絕對破產
現行健保制度有幾個致命傷：
1. 年輕工作人口不斷減少，年紀大看病的人不斷增加
我在〈台灣已經是又老又窮，寒流早就來了〉一文中，巳經講了這個問題。台灣民國39年到53年產生的嬰兒潮（Baby Boomer），正在以每年40萬人的速度退休，而台灣的嬰兒出生才只有一半。稍為算一下健保費的損失就知道了。一年少20萬人，一月少交2千，一年健保就少收50億。10年後每年少5百億。如果加上老人醫療的增加，每年健保的差額千億是平平常常的事。
2. 蔡英文的德政，健保欠費不鎖卡，只會鼓勵大家欠費。反正先看病，大不了欠了一屁股醫療費後再去補交。
3. 幾十萬在海外工作，特別是大陸工作的台商，健保掛在區公所，每月只要交749元，看病回台灣，而且家眷的健保也能掛在區公所，多好啊！要是在台灣上班，每月健保費4、5千元跑不了。當然另外還有一些外來，不交費、白吃白喝的，有爭議的醫療使用者。
4. 在公司的上班族要是能轉入地下，把健保掛在區公所的話，每月健保費也可以省幾千元。這對月薪只有2、3萬的上班族不是一個小數目。
5. 健保是政府經營，服務及效率均差，改進慢。健保局是公家單位，裡面人員是拿公糧的，健保浪費、不交費、偷跑等和他們有啥關係？
今天的健保還有一些急於解決的問題，第一由於健保沒錢，支付的醫藥費低，造成醫療品質差、人員薪支低、工作辛苦。第二，以點數分配醫藥費，大醫院排擠小醫院和診所，讓鄉村、小鎮面臨有病無醫。第三，人人看急診，個個叫救護車，大醫院擠垮，小醫院沒人。
選總統八仙的健保政策呢？
「蔡仙女」的健保政策叫「健保欠費不鎖卡」，全民替你買單。健保破產沒關係，隨手變一變就變出錢來（不然怎麼會是仙女下凡？）。前瞻計畫8千8百億就不是變出來的嗎？賴神是復健專家、柯巨蛋是急診室主任，健保不用政策，跟著他們、相信他們，準嬴！其他候選人，不然就是幹過立委、市長、院長，或是開過幾百個工廠，解決健保破產還不就是閑話－句、開個健保改革會而己。反正這些老爺、天神、仙女去看病也不用掛號和排隊。
總之，他們總統當選後只是要戴上鋼盔、到處去巡視軍隊，公開去嗆大陸和習近平，口口聲聲保衛台灣的，健保改革是行政院的問題，何況健保破產都是前任留下的爛攤子！屆時健保改革就像「蔡仙女」的年金改革，成事不足、壞事有餘。他們搞出的改革完後，健保不但繼續破產，而且醫院也破產，醫生、護士都活不下去跑光了。
司馬亮本來也想學柯P，搞個第三勢力，偷個機，選總統。但是一想到弄假成真，像川普一樣，不幸選上了，任內健保肯定破產，那不成了過街的老鼠，人人喊打了嗎？以後名諈千古，成為第一任「健保破產國總統」。
司馬亮改革健保政策
司馬亮雖然，「沒種」選總統，可是為了自家看醫生，還是不希望健保破產。我在，「取消欠費全面鎖卡制度，只有加速健保的破產」的文章內有提出一個健保改革的方案。詳細內容這裡不重複，以下先針對上面談到解決健保收費的問題做一個說明。
健保收入做以下的改革：
一、健保費停收，改為消費稅（食物和醫藥除外）消費越多，繳得越多。
二、另外收富人稅。這是以總收入超過，比如說一年一千萬以上，所有收入來算（含海外匯入款、扣除匯出款）。
三、再加上菸、酒稅等。
收到的錢放在全國健保基金。這樣一來，健保掛在公司和區公所沒差，也沒有欠保費的問題。政府就把目前補貼各類的保費（像軍公教等）注入全國健保基金。
民眾可以享受免交健保費的規定如下：
一、國民「今年」健保費免繳的條件是必須是「去年」在台灣居住超過十個月。
二、不夠十個月、但超過六個月，健保費要以百分比計算加成另交超額。
三、不夠六個月，健保費以外國人的健保費計算來交。
四、外國人的健保費以市場價和成本計算。
道理簡單，因為健保費是由消費稅來的。你住的時間不夠，消費當然不夠。消費稅容易收、跑不了，不管收入是否有報所得，也不管你是居民、還是外國遊客。當然如此一來，幾十萬在海外工作，特別是大陸工作的台商，就享受不到便宜的健保了。
開放民營健保公司和HMO(Health Maintenance Organization)
一、首先將健保局改為中央健保公司， 以三年時間讓中央健保公司的營運上軌道，並將中央健保公司公開上市民營化。上市收回的資金再注入健保基金
二、同時開放其他民營健保公司。
三、HMO (只能在指定醫院和醫生看病)
由於「基本健保」（也就是目前實施的健保）的保費由健保基金出，以後民眾的健保可以自由選擇任何一家健保公司。民營健保公司有競爭，因此服務會比健保局好。民眾對健保公司服務不滿意可以換公司。民營健保公司為了要賺錢，但是由於「基本健保費」是全國健保基金決定的，因此它必須控制醫療的費用。這樣才會減少健保醫療的浪費。
健保垮了，中華民國就完蛋了
今天絕大多數民眾支持政府，不願意和大陸統一，是因為台灣的社會福利好。其中最突出、與大陸不同的政策就是全民健保。健保垮了，人民沒有可以負擔起的醫療，那要這個政府幹啥？沒有醫療，怎麼工作和養家？
到了這個地步，還不如和習近平打個商量，請大陸一年拿個幾千億給台灣，台灣軍隊也不要（一年少化四仟億），也不用化錢養這些立委、民代，更不用供養過去這二十多年民選的總統。越選越爛，（還居然貪污、坐了牢、還能保釋就醫！）年金也給這些人搞垮了，年輕一代也活不下去、不敢生育，這樣的民主不要也罷！
民主不能冶病，小命還是要緊，對吧？
＊作者為金融博士，曾任教美國大學及任職金融機構、新創科技公司。
