例如，(男)85歲開始計算到99歲，則每100萬元淨危險保額的總繳保險成本為：(15年)保險成本＝(1,000,000 ÷ 10,000 × 12) × Σ_85^99保險成本費率
(男)＝(1,200) × 2,452.9517元＝2,943,542元
這2,943,542元的保險成本，是不管獲利與否，均會由保單帳戶價值中扣除的保障費用，至於要保人是否會被催繳危險保費，則看實際的投報率而定。
表3是摘自某投資型保單DM的效益分析表，在假設年平均報酬率3%之條件下，由30歲開始投保，在87歲時，保單帳戶價值(10,681元)少於保險成本(10,720元)，表示保單帳戶價值之餘額，無法支付保險成本，需要開始補繳危險保費，以維持保單的契約效力，否則此份保單就要作廢。
此份躉繳保單，理論上，第一年繳清30萬元保費之後，不用再繳保費，但是，前提是此保單之「年平均淨報酬率」要夠高，表3基於「年平均淨報酬率3%」的情形下，仍然會在87歲時，面臨被催繳危險保費的命運，這是保險業務員不會對你說清楚、講明白的潛在風險。
自2020年7月1日金管會開始實施「死亡給付對保單價值準備金(保單帳戶價值)之最低比率規範」之後，傳統壽險保單縮減了23.1%，取而代之的是投資型保單；依壽險公會的統計資料，2021年之傳統型保險的總計比2020年衰退了18.4%，而投資型保險卻成長了69.7%，顯然，不少人仍然選擇了投資型保單，不知業務員是否對要保人說清楚：(1)保險成本/危險保費，和(2)月配息(撥回)機制來源可能為本金等風險？
表4是一份保險金額1千萬元之投資型保單的「保單價值對帳單」(每季1張)，共繳了7,825,362元保費，經過10年4個月之後，保單帳戶價值只剩下12,156元，783萬元的保費全槓龜。
金管會規定，「65歲以上長者買投資型保單需錄影/錄音存證」，以「投資型保單陷阱」上網搜尋，可找到約30篇敘述「投資型保單風險」的文章及影片，足見投資型壽險保單的高風險性。因為投資型壽險是屬於終身型壽險，終究要付出代價的！所以，除非是有閒錢（虧錢時仍可不痛不癢）的人，否則男性年齡超過50歲、女性年齡超過60歲以後，不宜再持有任何投資型壽險保單（變額壽險及變額萬能壽險） 。」
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作者為美國Memphis大學機械碩士，有8項專利及11本冷凍空調著作，本業為冷凍空調技師，自2014年起，與卡小孜合著「拒當下流老人的退休理財計劃」等4本理財書籍，目前已退休，轉為股市理財、時事評論及保險分析作家。
責任編輯/周岐原
