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基金配息小心被課稅!理財專家:注意1個小細節,節稅再賺7萬2

2020-12-03 13:56

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基金註冊地在國內還是國外將導致課稅方式大有不同。(圖/取自photoAC)

基金註冊地在國內還是國外將導致課稅方式大有不同。(圖/取自photoAC)

目前台灣很多投資人都喜歡配息基金帶來的被動收入,不過有一個小細節,不知道大家有沒有注意到,你在申購基金的時候有仔細看過基金註冊地在哪嗎? 一個沒注意,國家可是會感謝你對政府稅收的貢獻唷!

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基金配息要課稅嗎?

基金的配息需不需要課稅,或是怎麼課稅,這取決於基金的註冊地是在國內或是海外,這對課稅的方式可是差異很大的。

國內基金

(圖/基富通)
(圖/基富通)

註冊地在國內的基金,他的配息成分,如果是來自國內的一些有價證券,這部分的配息列入的是跟銀行定存利息一樣的27萬,儲蓄投資特別扣除額,也就是如果配息加銀行利息小於27萬的部分,是可以從所得總額扣除的,多的部分則必需列入所得課稅。

相信一定有人說,那這樣很好啊,27萬內都免稅!!對於沒有房貸的投資人是這樣沒錯,不過對於身上背著房貸的人,你會有更好的選擇!

還記得我們在這篇文章有提過如何用房貸來節稅,其中一個關鍵點是房貸的利息部分需要扣除 「儲蓄投資特別扣除額」才是房貸利息真正可以拿來抵稅的額度,所以如果你大部分的配息來自於國內基金的配息,則你利用房貸利息來抵稅的如意算盤,就有可能會沒有這麼好的效果。

國外基金

(圖/基富通)
(圖/基富通)

相反的註冊地在國外的基金,他的配息適用的是最低稅負制的海外所得部分,這部分只要總數不超過台幣100萬元,通通是免稅的,更重要的是,因為這部分配息不列入儲蓄所得特別扣除額,你配的再多,都不會影響房貸的抵稅效果,所以如果背負房貸的投資人,建議可以優先考慮購買海外基金當作被動收入的來源。

基金投資心得:

如果我們靠基金的配息可以達到100萬的水準,等於你一個月有八萬多塊的被動收入,我想物慾不要太高你已經可以財富自由了,所以對我們這種還在追求財富自由目標的人,如果你身上還背著房貸,盡量將你的銀行存款部位轉移到海外的商品,這樣可以讓房貸利息達到最大的節稅效果。

不要小看這種低銀行存款高海外配息商品配置的效果,因為有可能靠著這樣最大化房貸利息的抵稅效果,讓你的所得稅率級距從20%下修一個級距到12%,這會讓你可以獲得一些政府額外的補助 (像是托嬰或是育嬰補助)因為政府的一些補助通常都設有所得級距在20%以上的人不能申請的排富條款,以拖嬰補助6000元來說,你可以額外賺到政府的7萬2的補助這個對小家庭也不無小補阿。

文/勳仔

本文/圖經授權轉載自Money錢雜誌(原標題:基金配息被課稅,一個小細節讓你節稅省很大)

責任編輯/焦家卉

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