在台灣提到退休，更常見的說法是退休的「所得替代率」（Income replacement ratio），指的是退休後平均每月可支配金額，與退休當時每月薪資的比例。
舉個例子，如果你現在平均月收入為4 萬元，在退休之後擁有每月3 萬元的可支配金額（勞退、勞保或任何其他被動收入），則所得替代率就是30000／40000 = 75％。如果想擁有100％的所得替代率，表示在退休後每月需要有相等於原本收入的4 萬元。
維持一定的所得替代率，是退休後每月收入是否能維持生活水準的關鍵。所得替代率越高，退休後的生活水準也越高；所得替代率越低，退休後可動用的收入就越低，將大大影響生活的水準。
經由以上說明，你應該已經了解所得替代率的涵義以及對生活水準的影響。不過，不管你的目標是正常退休，還是加入FIRE風潮，想達成財務目標的方向都是一致的──那就是要透過指數化投資累積足夠的資產。
而決定我們所需的財務獨立時間的，就是這兩個因素：
1.儲蓄率（可投資的金額）
2.所得替代率（退休生活水平）
所謂的儲蓄率，指的是每月能夠存下來投資的金額佔月收入的比值。值得注意的是，這個金額不單只是用來儲蓄，還必須透過指數化投資累積你的資產。
例如阿華月薪3 萬元，扣除支出後每月可餘下6,000 元，儲蓄率即為6000／30000 = 0.2 = 20％，相當於他每賺5 元就有1元可存下投入指數化投資，作為未來退休之用。
表6-2 為採用長期年化報酬率6％，加上4％提領率目標金額計算而成的財務獨立時間表。根據表中計算，如果你白手起家，目前每個月儲蓄率是20％，並將該資金投入指數化投資，希望未來的生活水準相當於所得替代率60％，你只需要28.5 年的時間就可以完成目標。
也就是說，預期退休所得替代率60％的情況下，月收入1 萬元且每月投資2,000 元所需要的時間，等同於月收入5 萬元且每月投資1 萬元的時間，都是28.5 年，因為兩者儲蓄率以及所得替代率皆相同。但不只如此，這張表其實還透露了幾項要點。
投入資金越多，越早邁向退休甜蜜點
如果你的儲蓄率只有5％，想達到100％的所得替代率，你需要花上57.4 年的時間。以一位24 歲、剛出社會的年輕人來說，就必須要工作到81 歲才能退休，看到這邊，我想大部分讀者可能就開始萌生退意了。
不過，假設你30 歲成家立業，根據行政院主計處統計家庭儲蓄率，一般家庭收入扣除養育小孩的費用、食宿以及其他雜項支出，平均是20％左右。20％的儲蓄率情況下，如果想維持100％的所得替代率，則需要35.8 年，預期退休年齡正好就是法定的65 歲左右。雖然退休年紀看起來好像沒問題，但事實上，大多數民眾在屆臨退休之際，依然沒有足夠的退休金可以支應生活。衛福部106 年的老人狀況調查報告顯示，有超過兩成55 歲以上民眾，會覺得生活費不敷使用或生活相當困難。 （相關報導： 資金有限小資族，要存台股基金還是買進台積電？盧燕俐告訴你這樣做，獲利翻倍不怕跌 ｜ 更多文章 ）
但只要透過儲蓄加上指數化投資，你就能擁有合理的期待，在退休時擁有如你預期的退休生活。
