針對是否涉及內線交易一事，凱羿昨日也僅表示不便回答，將由主管機關認定。（延伸閱讀：董事長失蹤、公司高層跑光光…昔日股后康友-KY到底發生什麼事？）
凱羿在記者會上坦言，公司內部沒有依據內控的供應商管理作業，未對供應商進行評鑑，並經權責主管核准；輕質循環油採購合約簽定和購油協議，也未對採購對象資料審核，即由權責主管簽訂合約。
付款作業方面，在未取得採購作業程序的內外部憑證前，即向天誠貿易集團有限公司支付購油相關費用237.7萬元（約6.8萬歐元）。
有關銷售和收款，僅附有簽定合約和營業執照，並未辦理建立客戶基本資料、授信額度申請表等作業。
此外，印鑑使用管理辦法和用印流程中，醫療手套和輕質循環油等採購案，是在審查用印後才進行合約書面程序，造成合約簽約用印日早於審查日期的離譜狀況，也就是用印後才簽約。
針對相關缺失，凱羿強調將依審計委員會要求，提高重大合約的核決層級，並且設立公司治理主管，將內控制度遵循列入績效考核項目，也會針對曝險金額設限，將公司整體風險控制在一定金額。
證交所隨後公告，凱羿發布重訊說明從事醫療手套採購及輕質循環油採購銷售合約等交易，內控制度執行存有重大缺失，已經違反證交所營業細則規定，將自11月30日起變更交易方法，實施全額交割。
責任編輯／周岐原
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