台灣2知名金控公司宣布合併！股東換股變課稅，官方急提醒：4/1前快做這動作

5月報稅季將近，台新金與新光金合併後，不少原新光金股東近期發現，明明「一股都沒賣」，卻因為換股併購被認定有股利所得，面臨 5 月報稅季「未賣股卻仍需報稅」困境！台新新光金控昨（29）日發出緊急提醒，新光金股東若不想被多課稅，務必把握明天3月 31 日的最後期限向股務代理機構申請更正，以調整取得成本並合理反映課稅所得。此外，4月1日後，股東也可自行向國稅局辦理更正，權益並不ㄏ受影響。

為什麼「換股」也要課稅？近年金融圈吹起合併風，如先前的富邦金併日盛金也曾發生類似爭議。

原因在於，根據現行稅務規定，股東因「股份轉換」取得新公司股份時，稅務機關會預設一個課稅基準。

若你當初買進新光金的成本較高，卻被以較低的基準計算，就會產生虛增的「股利所得」，導致你得多繳所得稅。

中央社報導，台新新光金今天對此表示，合併前後已多次與主管機關及稅務單位溝通，積極為股東把關權益，並已爭取到彈性處理空間。若原新光金股東能提出其投資成本高於目前課稅計算基準的相關證明文件，稅務機關可依個別情況受理更正申請，合理反映實際投資成本。

台新新光金強調，已與主管機關爭取到「彈性處理空間」，股東有2次機會可以救回稅金：

申請對象： 原新光金股東。

準備文件： 提出投資成本高於課稅基準的相關證明。

辦理方式： 透過台新證券股務代理部 申請。

這方式程序最簡便，公司會統一彙整送交稅務機關，審核後直接寄發「更正後的股利憑單」，5月報稅時直接套用正確數據即可。

辦理方式：股東需「自行」向國稅局辦理更正。

需自行跑流程、準備資料，權益不受影響。

建議檢視你的持股成本。如果你當初買進的價格比現在稅務機關認定的基準高，如果不申請更正，你的「實際虧損」或「低獲利」可能會被認為是「高額股利」。 （相關報導： 台灣知名銀行確定被併購！「全台66間分行移轉」永豐銀取得全部股份，最快合併進度曝光 ｜ 更多文章 ）

不會，台新新光金表示 4 月1日後仍可自行向國稅局更正，權益不受影響，需要自己面對稅務官員說明。