應備文件
1.申請人身分證
2.除戶戶籍謄本
3.申請人與死者關係證明文件1份。（建議提供申請人的戶籍謄本，另外如戶口名簿、戶籍謄本、身分證影本等均可）
4.如委託他人辦理，檢附委任書及代理人身分證正本
提醒事項
1.如因故無法取得全部繼承人的戶籍謄本，可在第二步後，攜帶死者的財產清單作為利害關係證明文件，前往戶政事務所自行申請其他繼承人之戶籍謄本。
2.戶長與戶內人口為當然之利害關係人，得申請全戶戶籍謄本。
3.如繼承人住同一戶，用現戶戶籍謄本（全戶戶籍謄本）一張即可。
第3步：地方法院（拋棄繼承、限定繼承）
首先，這個步驟不一定要做，只有需要辦理「拋棄繼承」或「限定繼承」（即陳報遺產清冊）的人才需要進行此步驟。
另外請注意，「分割繼承」的不繼承遺產，跟「拋棄繼承」的不繼承遺產，是不一樣的東西，千萬不要搞錯了。
如果你不確定是否需要辦理「拋棄繼承」或是「限定繼承」，可以先諮詢律師會比較保險。
雖然許多民眾來諮詢時常表明去世的親人名下沒有財產，或是負債大於資產，但我還是建議去國稅局查查看死者財產情況（即第2步），說不定會有意外的收穫。
如不需要「拋棄繼承」或「陳報遺產清冊」（即俗稱限定繼承），不用做此步驟。然而律師建議，即使沒有債務問題（事實上，私人的債務是查不到的），仍建議辦理限定繼承作為防範保險。
提醒事項
1.死者如負債大於資產的情況下，建議直接辦理拋棄繼承。
2.死者如在外欠債情況不明，或親人間有財產糾紛，建議辦理陳報遺產清冊，有好無壞。
3.辦理「拋棄繼承」或「陳報遺產清冊」（俗稱限定繼承），應從知悉得繼承之時起3個月內，以書面向地方法院（死者戶籍地）辦理。
第4步：國稅局（申報遺產稅、繳納遺產稅）
此步驟在告知國稅局死者確切有多少遺產，國稅局會依據申報內容核課應納之遺產稅。
如遺產不多，可能不用繳納遺產稅，國稅局會直接核發遺產稅免稅證明書。
應備文件
1.遺產稅申報書
2.死者除戶戶籍謄本（可影本）
3.繼承系統表
4.全體繼承人戶籍謄本（或身分證、戶口名簿、護照或在臺居留證影本等)
5.委託他人申報者，出具委任書及代理人身分證明文件
6.繼承人如有拋棄繼承，應檢附法院准予核備之證明文件7.遺產之相關證明文件
提醒事項
1.節稅技巧：尚存活的配偶可行使「剩餘財產差額分配請求權」（民法第1030條之1），運用得宜可節省相當之遺產稅。
2.繼承人應自死者死亡之次日起6個月內，向死者戶籍所在地國稅局申報遺產稅；如有正當理由不能如期申報，亦可在前述期間內，申請延長3個月。
3.遺產稅繳稅案件→繳稅完畢→核發「遺產稅繳清證明書」。
遺產稅免稅案件→核發「遺產稅免稅證明書」。
不計入遺產總額部分→核發「不計入遺產總額證明書」。
提出納稅保證案件→核發「同意移轉證明書」。
4.建議可以申請上面證明書的副本若干份，日後辦理各種繼承事務可能會用到。
5.常中的地雷是忘了申報贈送給配偶的財產（通常留有轉帳記錄，因此國稅局有機會查到），記得要自行填寫申報。並請參考：死者死亡前2年內贈與財產給配偶、民法第1138條規定之各順序繼承人及其配偶之財產，不論是否需課徵贈與稅，均應依遺產及贈與稅法第15條規定併入遺產總額。
